Sveikatos taupomosios sąskaitos: privalumai ir trūkumai

Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) yra tarsi asmeninė taupomoji sąskaita, tačiau ji gali būti naudojama tik kvalifikuotoms sveikatos priežiūros išlaidoms padengti. Kad galėtumėte gauti teisę, turite būti įtrauktas į labai atskaitytiną sveikatos planą (HDHP). Sveikatos taupomosios sąskaitos taip pat turi keletą svarbių mokesčių pranašumų.

Sveikatos taupymo sąskaitų privalumai

Kvalifikuota daugybė išlaidų. Reikalavimus atitinkančias išlaidas sudaro platus medicinos, dantų ir psichinės sveikatos paslaugų spektras. Jie išsamiai paaiškinti IRS leidinyje 502, Medicinos ir stomatologijos išlaidos.

Kiti gali prisidėti. Įmokas gali pateikti jūs, darbdavys, giminaitis ar bet kas kitas, norintis papildyti jūsų HSA. Tačiau Vidaus pajamų tarnyba nustato ribas. Pavyzdžiui, 2019 m. Riba yra 3 500 USD asmenims ir 7 000 USD šeimoms, taip pat pridedama papildoma 1 000 USD „įmoka“ įmokoms visiems, kuriems yra 55 metai ar daugiau, iki mokestinių metų pabaigos.

Įmokos prieš apmokestinimą. Įmokos paprastai daromos su doleriais prieš apmokestinimą, atskaičius atlyginimą jūsų darbdaviui. Dėl to jie neįtraukiami į jūsų bendrąsias pajamas ir nėra apmokestinami federaliniu pajamų mokesčiu. Daugelyje valstijų įmokos nėra apmokestinamos valstybiniais pajamų mokesčiais.

Mokesčių atskaitymo po mokesčių įmokos. Jei atliksite įmokas su doleriais po apmokestinimo, galėsite juos išskaičiuoti iš savo bendrųjų pajamų, pateiktų mokesčių deklaracijoje, sumažinant mokesčių sąskaitą už metus.

Neapmokestinamas išėmimas. Pasitraukusiems iš jūsų HSA netaikomi federaliniai (arba daugeliu atvejų valstijos) mokesčiai, jei juos naudojate kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti.

Neapmokestinamas uždarbis. Bet kokios palūkanos ar kitos pajamos už sąskaitoje esančius pinigus neapmokestinamos.

Metinis apsivertimas. Jei metų pabaigoje jūsų HSA liko pinigų, jie pereis į kitus metus.

Perkeliamumas. Lėšos jūsų HSA liks būsimoms kvalifikuotoms medicinos išlaidoms, net jei pakeisite sveikatos draudimo planus, eisite dirbti pas kitą darbdavį ar išeisite į pensiją.

Patogumas. Daugelis HSA išduoda debeto kortelę, todėl jūs galite sumokėti už receptinius vaistus ir kitas tinkamas išlaidas iškart. Jei laukiate, kol sąskaita bus atsiųsta paštu, galite paskambinti į atsiskaitymo centrą ir atlikti mokėjimą telefonu naudodami savo debeto kortelę.

Sveikatos taupymo sąskaitų trūkumai

Aukštas atskaitymo reikalavimas. Didelės apimties sveikatos priežiūros planas, kurį turite turėti, kad galėtumėte gauti HSA, gali užkrauti didesnę finansinę naštą pacientui nei kitos rūšies sveikatos draudimas. Nors kiekvieną mėnesį mokėsite įmokas mažiau, gali būti sudėtinga - net turint pinigų HSA - susitarti su grynaisiais, norint padengti išskaičiuojamąją sumą už brangią medicininę procedūrą.

Slėgis išsaugoti. Kai kurie žmonės nenori ieškoti sveikatos priežiūros, kai jiems to reikia, nes nenori leisti pinigų savo HSA sąskaitoje.

Mokesčiai ir baudos. Jei atsiimsite lėšas nekvalifikuotoms išlaidoms apmokėti prieš jums sukakus 65-eriems, jums bus skolingi pinigų mokesčiai ir 20% bauda. Sulaukęs 65 metų amžiaus, būsi skolingas mokesčiams, bet ne baudai.

Apskaita. Turite turėti kvitus, kad įrodytumėte, jog jūsų išėmimai buvo panaudoti kvalifikuotoms sveikatos išlaidoms padengti.

Mokesčiai. Kai kurios HSA ima mėnesinį priežiūros mokestį arba mokestį už kiekvieną operaciją, kuris skiriasi priklausomai nuo įstaigos. Nors mokesčiai paprastai nėra labai dideli, jie tikrai susideda iš jūsų esmės. Kartais išlaikant tam tikrą minimalų balansą šie mokesčiai netaikomi.

Sveikatos taupomosios sąskaitos privalumai ir trūkumai

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) gali padėti pacientams, turintiems didelius sveikatos draudimo planus, padengti išlaidas, patirtas iš savo kišenės.
• Įmokos HSA paprastai nėra apmokestinamos federaliniu pajamų mokesčiu, o pajamos už sąskaitą auga neapmokestinamos.
• Neišleistos lėšos HSA perkeliamos metų pabaigoje, todėl jas galima panaudoti sveikatos priežiūros išlaidoms ateityje.
• Didelės atskaitos sveikatos planai, kurie yra būtini HSA, ne visada yra geriausias pasirinkimas pacientams, ypač tiems, kurie ateityje tikisi didelių sveikatos priežiūros išlaidų. Tiems pacientams gali būti geriau, kai sudaromas draudimo planas, pagal kurį iš anksto imamos didesnės įmokos, tačiau padengiama didesnė jų išlaidų dalis.

Jūsų sveikatos taupymo sąskaitoje esantys pinigai gali būti keičiami metai iš metų, kad juos būtų galima panaudoti ateityje.