Sutuoktinių IRA įmokų darymas
Sutuoktinių IRA įmokų mokėjimas yra svarbus būdas kaupti jūsų šeimos išėjimo į pensiją kiaušinius, jei dirba tik vienas sutuoktinis. Žmonės, neturintys apmokamo darbo, paprastai neturi teisės mokėti įmokų už lengvatas mokestinėms pensijoms, pavyzdžiui, IRA, nes neturi pajamų jų finansavimui. Tačiau išimtis yra vedusiems, nedirbantiems asmenims, kurių sutuoktiniai dirba, jei jie abu atitinka tam tikrus reikalavimus.
Jei jie tai padarys, pora gali mokėti atskirą IRA įmoką nedarbingo sutuoktinio ar mažai pajamų gaunančio sutuoktinio vardu, naudodama samdomo sutuoktinio pajamas. Tai yra vadinama sutuoktinių IRA įnašais, ir čia yra jiems taikomos taisyklės:
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei vienas sutuoktinis uždirbo pajamų, šeima gali mokėti IRA įmokas už nedirbantį sutuoktinį.
- Tradicinėms ir Rotho IRA yra vienodos įmokų ribos, tačiau skirtingi tinkamumo reikalavimai, atsižvelgiant į pajamas.
- Jūsų ir sutuoktinio IRA turi būti laikomi atskirai kiekviename iš jūsų vardų. IRA negali būti sudaromos kaip bendros sąskaitos.
Tinkamumas sutuoktinių IRA įmokoms
Jei esate sutuoktinis, dirbantis pagal darbo sutartį, ir šeima nori sumokėti IRA įmoką už savo sutuoktinį, turite:
- Uždirbote pajamų ar kitokių tinkamų kompensacijų, kurios yra bent tiek, kiek jūsų bendras įnašas į jūsų IRA
- Pateikite bendrą sutuoktinio pajamų mokesčio deklaraciją
Amžiaus apribojimai
Jei norite savo sutuoktiniui finansuoti tradicinę IRA, tais metais, už kuriuos mokama įmoka, jie turi būti jaunesni nei 70, 5 metų. Roth IRA įmokoms netaikomi jokie amžiaus apribojimai.
Įmokų limitai tradicinėms ir Roth IRA
2019 m. Individualių įmokų riba yra 6000 USD jaunesniems nei 50 metų amerikiečiams, 7000 USD kiekvienam 50 metų ar vyresniam. Visi šie pinigai turi būti gaunami iš uždirbtų pajamų ar kitos tinkamos kompensacijos; Jūs negalite prisidėti prie savo sutuoktinės (ar savo) IRA daugiau, nei uždirbote tais metais.
Šias sumas galite prisidėti prie kiekvienos savo IRA, ne daugiau kaip 12 000, 13 000 arba 14 000 USD 2019 m. - priklausomai nuo to, ar jūs abu, ar abu turite teisę į pasivaišinimo įmoką sulaukę 50 metų.
Kompensacijos ribos, tik Roth IRA
Negalima nustatyti, kiek pajamų galite uždirbti, ir vis tiek turite teisę finansuoti tradicinę IRA, nors kuo daugiau uždirbate, tuo mažiau mokesčių galite išskaičiuoti. Tačiau, jei norite prisidėti prie savo sutuoktinio (ar savęs) Roth IRA, yra ribotos pajamos.
2019 m. Susituokusi pora, pateikianti kartu su pakoreguotomis 193 000 USD bendromis pajamomis (MAGI), gali įnešti visą sumą kiekvienam iš jų Roth IRA (6 000 USD asmeniui, 7 000 USD tiems 50 ir vyresniems). Poros, kurių pajamos yra nuo 193 000 USD iki 202 999 USD, gali mokėti iš dalies Rotho įmokas. Kai jų pajamos viršys 203 000 USD, jie nebeatitiks Roth IRA.
Išskaitymai
Jei nedalyvausite darbdavio remiamame plane, tokiame kaip 401 (k), galėsite atskaityti visą savo sutuoktinio IRA įmoką į tradicinę IRA. Jei esate įtrauktas į darbdavio remiamą planą, jūsų galimybės atskaityti tradicines IRA įmokas priklauso nuo jūsų pajamų ir mokesčių deklaravimo būsenos. Šios taisyklės paaiškintos IRS leidinyje 590-A, kuris atnaujinamas kasmet.
„Vienas didžiausių mūsų pastebimų pranašumų ir didžiausia priežastis, kurią matau prisidėdamas prie sutuoktinio IRA, yra mokesčių lengvata“, - sako Bryanas Wardas, CFP®, CIMA®, kartu su „ProCore Advisors“ Newport Beach mieste, Kalifornijoje. „Daugelis porų mes dirbame su aukštesniais mokesčių skliausteliais ir ieškome papildomų būdų, kaip sumažinti jų mokesčius. Be to, kad mažinamos poros apmokestinamos pajamos, tai yra dar viena priemonė taupyti pensijai “.
Jei jūs ar jūsų sutuoktinis esate 50 metų ar vyresnis, jūs galite mokėti papildomas įmokas.
Kitos taisyklės
Pvz., Skirtingai nei įprasta tikrinimo ar taupomojoje sąskaitoje, sutuoktiniai negali drauge laikyti IRA. IRA, prie kurios prisidedate savo sutuoktiniui, turi būti nurodytas jo vardas ir mokesčių mokėtojo kodas. Panašiai bet kuri IRA, kurią nustatote sau, turi būti jūsų vardu ir mokesčių identifikavimo numeriu.
Be taisyklių, specialiai taikomų sutuoktinių IRA, yra keletas, kurios apskritai taikomos IRA:
- IRA įmokos turi būti mokamos grynaisiais (įskaitant čekius). Vertybiniai popieriai, įskaitant investicinius fondus ir akcijas, negali būti naudojami IRA dalyvio įnašui mokėti.
- Mokesčių metų įmokos turi būti pervestos arba išsiųstos jūsų IRA saugotojui iki kitų metų balandžio 15 d. Jei atsiųsite savo atsakymus, būtinai gaukite kvitą arba atsiųskite juos atsekamuoju paštu. Jei įmokos pasieks savo IRA saugotoją (patikėtinį) po balandžio 15 d., Gali tekti pateikti įrodymą apie išsiuntimo datą. Atminkite, kad kiekvienais metais, kai terminas baigiasi savaitgalį, jis pratęsiamas iki kitos darbo dienos.
- Nepamirškite nurodyti mokesčių metų, kuriems turėtų būti taikomas jūsų įnašas. IRA saugotojai / patikėtiniai paprastai perveda jūsų įmoką už einamuosius metus, nebent čekyje ar lydimuosiuose dokumentuose nurodysite, kad įmoka skirta už praėjusius metus.
- Nereikia mokėti viso įnašo vienu mokėjimu. Vietoj to, jūs galite atlikti dalinius įnašus ištisus metus, jei jie visi atvyks iki balandžio 15 dienos.
- Galite sumokėti savo IRA įmoką net ir pateikę tų metų pajamų mokesčio deklaraciją, jei vėl įvykdysite balandžio 15 d.