Nekvalifikuotas paskirstymas
Nekvalifikuotas paskirstymas gali būti susijęs su dviem scenarijais: paskirstymu iš Roth IRA, kuris įvyksta prieš tai, kai IRA savininkas įvykdo tam tikrus reikalavimus, arba paskirstymu iš švietimo taupomosios sąskaitos, kuris viršija sumą, naudojamą kvalifikuotoms švietimo išlaidoms padengti.
NEPRIKLAUSYKITE NEMOKAMAI Paskirstymas
Verta atkreipti dėmesį į skirtumą tarp kvalifikuotų ir nekvalifikuotų pensijų planų. Kvalifikuoti nariai suteikia mokestines lengvatas, kai darbdaviai iš darbuotojų atskaito tam tikrus ikimokštinius atlyginimus, kurie gali padidėti, ir atidėti mokesčius, kol jie bus pašalinti. Nekvalifikuotiems planams negalima atidėti mokesčių, todėl įmokos už nekvalifikuotus planus gali būti apmokestinamos.
Nekvalifikuotas švietimo lėšų taupymo paskirstymas, palyginti su Roth IRA
Du pagrindiniai nekvalifikuoto paskirstymo tipai yra švietimo taupomosios sąskaitos ir Roth IRA. Dėl švietimo santaupų „nekvalifikuotam paskirstymui gali būti taikoma 10 procentų federalinė pajamų mokesčio bauda, papildanti galimus pajamų mokesčius“, - aiškina viena valstybinė agentūra.
„Gali būti ir valstybinių mokesčių pasekmių. Nekvalifikuoto paskirstymo užmokesčio dalis yra apmokestinama asmeniui, kuris gauna mokėjimą, sąskaitos savininkui arba paskirtam gavėjui. Jei mokėjimas nėra atliekamas nurodytam gavėjui ar tinkama švietimo įstaiga paskirto naudos gavėjo naudai, ji bus laikoma sukurta sąskaitos savininkui. “
Kalbant apie Roth IRA, kvalifikuotiems paskirstymams paprastai reikalaujama, kad sąskaita būtų bent penkerių metų, o sąskaitos turėtojui būtų daugiau kaip 59, 5 metų, arba kad ji turėtų atsisakyti lėšų pirmą kartą įsigydama būstą, neįgalumą ar mirtį. Panaikinimas, neatitinkantis aukščiau nurodytų kriterijų, paprastai klasifikuojamas kaip nekvalifikuotas Roth IRA paskirstymas.
Tačiau jums leidžiama atsiimti bet kokius įnašus, kuriuos sumokėjote „Roth IRA“ be mokesčių ir nuobaudų, bet kokio amžiaus, jei sąskaitai nereikia būti penkerių metų. Nors ši taisyklė taikoma tik įmokoms. Pajamos, kurias jūsų sąskaita uždirba iš šių įmokų, neįskaičiuojamos.
Be to, verta paminėti, kad nekvalifikuoti Rotho paskirstymai yra apmokestinami kaip pajamos. Jums taip pat bus taikoma 10 procentų išankstinio pasitraukimo bausmė, jei esate jaunesnis nei 59 ½ metų. Priklausomai nuo mokesčių kategorijos, tai gali sudaryti nemažą sumą. Jei dėl kokių nors priežasčių turite pasirūpinti išankstiniu paskirstymu, supratimas taisyklių, nustatančių, ar tai yra kvalifikuotas ar nekvalifikuotas Roth IRA paskirstymas, gali padėti sumažinti mokesčių ir baudų, kurios jums gali būti taikomos, sumą.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.