Asmeninė finansinė ataskaita
Asmeninė finansinė ataskaita yra dokumentas arba skaičiuoklė, apibūdinanti asmens finansinę būklę tam tikru momentu. Asmeninėje finansinėje ataskaitoje paprastai pateikiama bendra informacija apie asmenį, pavyzdžiui, vardas ir adresas, taip pat visas turtas ir įsipareigojimai.
Šis teiginys yra naudingas norint sekti tikslus ir turtus. To dažnai reikalaujama ir kreipiantis dėl kredito.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Asmeninėje finansinėje ataskaitoje pateikiamas visas asmens ar poros turtas ir įsipareigojimai.
- Atimkite įsipareigojimus iš turto, kad pamatytumėte grynąją vertę. Teigiama grynoji vertė rodo, kad asmuo turi daugiau turto nei įsipareigojimų.
- Grynoji vertė laikui bėgant gali svyruoti, kai keičiasi turto ir įsipareigojimų vertės.
- Asmeninės finansinės ataskaitos yra naudingos stebint turtus ir tikslus, taip pat norint kreiptis dėl kredito.
- Pajamos ir išlaidos gali būti įtrauktos, tačiau idealu, jei jos pateikiamos atskirame lape, vadinamame pajamų ataskaita.
Asmeninės finansinės ataskaitos supratimas
Finansinė ataskaita gali būti parengta verslui ar asmeniui. Ataskaita parodo ataskaitoje nurodyto subjekto finansinę būklę. Asmens finansinė ataskaita yra vadinama asmenine finansine ataskaita ir yra paprastesnė įmonės ataskaitų versija.
Asmens finansinė ataskaita parodo jo grynąją vertę, kuri yra turtas atėmus įsipareigojimus. Grynoji vertė atspindi tai, ką asmuo turės grynaisiais, jei pardavė visą savo turtą ir sumokės visas skolas.
Jei įsipareigojimai yra didesni nei turtas asmeninėje finansinėje ataskaitoje, tada asmens grynoji vertė yra neigiama. Jei asmuo turi daugiau turto nei įsipareigojimų, jo grynoji vertė yra teigiama.
Asmeninės finansinės ataskaitos dažniausiai naudojamos, kai asmuo kreipiasi dėl kredito, pavyzdžiui, paskolų ar hipotekos. Finansinė ataskaita leidžia kredito pareigūnams lengvai įžvelgti pareiškėjo finansinę padėtį, kad būtų galima priimti pagrįstą sprendimą dėl kredito. Daugeliu atvejų asmens ar poros gali būti paprašyta pateikti asmeninę paskolos dalies garantiją arba jiems gali tekti įkeisti dalį asmeninio turto kaip užstatą paskolos garantavimui.
Palyginęs asmenines finansines ataskaitas bėgant laikui, asmuo gali stebėti, kaip pagerėja ar blogėja jų finansinė būklė.
Kas įtraukta ir neįtraukiama į asmeninę finansinę ataskaitą?
Asmeninė finansinė ataskaita yra suskirstyta į turtą ir įsipareigojimus. Turtas apima vertybinių popierių ir lėšų, laikomų patikrinimo ar taupomosiose sąskaitose, senatvės sąskaitos likučius, prekybos sąskaitas ir nekilnojamąjį turtą vertę.
Prie įsipareigojimų priskiriamos asmens asmeninės paskolos, tokios kaip kredito kortelių likučiai, studentų paskolos, nesumokėti mokesčiai ir hipotekos. Taip pat įtraukite skolas, kurios priklauso bendrai su kuo nors kitu, pavyzdžiui, jei jūs paskolos davote paskolą.
Susituokusi pora gali sukurti bendrą asmeninę finansinę ataskaitą, kurioje parodomas visas turimas turtas ir susidariusi skola.
Su verslu susijęs turtas ir įsipareigojimai paprastai nėra įtraukiami į asmeninę finansinę ataskaitą, nebent asmuo yra tiesiogiai ir asmeniškai atsakingas. Pavyzdžiui, asmuo asmeniškai garantavo paskolą savo verslui. Tai panašu į bendrojo modelio sudarymą, todėl tai bus įtraukta į asmeninę finansinę ataskaitą.
Nuomojami daiktai neįtraukiami į asmenines finansines ataskaitas, nes turtas nepriklauso asmeniui. Nors jei jums nuosavybės teise priklauso nuosavybė ir jūs ją nuomojate kitam asmeniui, to turto vertė yra įtraukta į jūsų turto sąrašą, nes ji nuosavybės teise priklauso.
Asmeninis turtas, pavyzdžiui, baldai ir namų apyvokos reikmenys, paprastai nėra įtraukiami į asmeninio balanso turtą, nes šių daiktų negalima lengvai parduoti norint sumokėti paskolą. Tačiau reikšmingą vertę turintis asmeninis turtas, pavyzdžiui, papuošalai ir antikvariniai daiktai, gali būti įtrauktas, jei jo vertę galima patikrinti įvertinus.
Jei naudosite ataskaitą siekdami gauti kreditą ar parodyti bendrą finansinę būklę, paprastai taip pat įtraukiamos pajamos ir išlaidos. Tai galima sekti atskirame lape, vadinamame pajamų ataskaita. Tai apima visas pajamų formas ir visas išlaidas, paprastai išreikštas mėnesio ar metų sumomis.
Asmeninės finansinės ataskaitos pavyzdys
Tarkime, kad Henris nori sekti savo grynąją vertę, eidamas į pensiją. Jis mokėjo skolas, taupė pinigus, investavo ir vis labiau artėjo prie savo namų. Kiekvienais metais jis atnaujina pareiškimą, kad pamatytų padarytą pažangą.
Tarkime, kad Henris turi 20 000 USD turto už automobilį, 200 000 USD už savo namą, 300 000 USD investicijų ir 50 000 USD grynaisiais ir jų ekvivalentais. Jam taip pat priklauso keletas kolekcionuojamų pašto ženklų ir 20 000 USD vertės menas. Jo visas turtas yra 590 000 USD.
Kalbant apie įsipareigojimus, Henris yra skolingas 5000 USD už automobilį ir 50 000 USD už savo namą. Jis moka už daiktus kreditine kortele, tačiau kiekvieną mėnesį sumoka likutį, todėl nėra skolingas. Henris pasiūlė paskolą dukrai ir liko 10 000 USD. Nors tai nėra Henrio paskola, jis vis tiek yra atsakingas už ją, todėl ji yra įtraukta į pareiškimą. Henrio įsipareigojimai yra 65 000 USD.
Atėmus įsipareigojimus iš turto, Henry grynoji vertė yra 525 000 USD.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.