SEC forma N-4
N-4 vertybinių popierių forma yra pateikimas Vertybinių popierių ir biržos komisijai (SEC), kurią turi pateikti visos draudimo bendrovės atskiros sąskaitos, tvarkomos kaip investiciniai fondai, siūlantys kintamą anuiteto sutartis. SEC forma N-4 yra reikalinga pagal 1933 m. Vertybinių popierių įstatymą ir 1940 m. Investicinių bendrovių įstatymą ir yra skirta suteikti investuotojams informaciją apie kintamo dydžio anuitetų sutartis, kad jie galėtų nuspręsti, ar investuoti į jas.
NURODYKITE N-4 formą
N-4 SEC formos A dalyje, prospekte, turi būti aiškiai parašyta informacija apie investiciją, kurią supranta vidutinis investuotojas, kuris gali neturėti specialių žinių apie finansus ar teisę. A dalyje pateiktas bendras registruotojo aprašymas ir bendras kintamų anuitetų sutarčių aprašymas, taip pat informacija apie kaupimo vieneto vertes, atskaitymus, anuiteto periodą, mirties išmoką, pirkimus ir sutarties vertę, išpirkimą, mokesčius ir teismo procesą.
B dalyje pateikiama papildomos informacijos, kuri nebūtinai turi būti prospekto dalis, tačiau kuri gali būti vertinga tam tikriems investuotojams, pavyzdžiui, bendroji informacija ir istorija, draudėjai ir veiklos rezultatų apskaičiavimas.
Galiausiai C dalyje pateikiamos finansinės ataskaitos ir parodos, indėlininko direktoriai ir pareigūnai, sutarčių savininkų skaičius ir kita reikalinga informacija.
Pagrindinė N-4 formos paskirtis yra norminio pobūdžio. Nors daugelis oficialių ataskaitų gali padėti finansų analitikams surinkti naudingą informaciją, kuri gali būti panaudota atrenkant vertybinius popierius, tačiau didelė N-4 formos turinio dalis yra techninė ir reikalinga teisiniams ir priežiūros tikslams. Būdami labai reguliuojama pramonės šaka, draudimo subjektai dažnai turi pateikti daug dokumentų, kad išlaikytų savo gerą statusą reguliuotojų ir politikų akyse.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.