Mokestis atidėtas
Mokesčių atidėjimas reiškia investicinį pelną, pavyzdžiui, palūkanas, dividendus ar kapitalo prieaugį, kuris kaupiasi neapmokestinant tol, kol investuotojas konstruktyviai gaus pelną. Dažniausiai pasitaikančios mokesčių atidėjimo investicijos apima individualias pensijų sąskaitas (IRA) ir atidėtus anuitetus.
Susipažinimas su atidėtais mokesčiais
Investuotojas gauna naudos iš neapmokestinamų pajamų augimo, atidėdamas mokestines investicijas. Investicijoms, laikomoms iki išėjimo į pensiją, mokesčių santaupos yra nemažos. Išeidamas į pensiją, pensininkas greičiausiai pateks į mažesnes mokesčių grupes ir jam nebebus taikomos išankstinės nuobaudos dėl mokesčių ir gaminių. Investicijos į kvalifikuotus produktus, tokius kaip IRA, suteikia galimybę dalyviams reikalauti dalies ar visos savo įmokos, kad atskaitytų mokesčių deklaracijas. Nauda, kai deklaruoti atskaitymai einamaisiais metais ir mažesnis apmokestinimas vėlesniais metais, daro atidėtas investicijas patrauklias.
Kvalifikuotos transporto priemonės, apmokestinamos nuo mokesčių
401 (k) planas yra apibrėžtų įmokų sąskaita, kurią darbdaviai siūlo, kad padidėtų darbuotojų pensijos santaupos. Įmokoms, kurios išskaičiuojamos iš darbuotojų uždarbio, įmonės pasitelkia trečiosios šalies administratorių (TPA). Darbuotojai pasirenka šias įmokas investuoti į įvairius pasirinkimo sandorius, tokius kaip akcijų fondai, bendrovės akcijos, pinigų rinkos ekvivalentai ar fiksuotos palūkanų normos opcionai. Įmokos į kvalifikuotus taupymo planus, pavyzdžiui, 401 (k) sąskaitos, yra daromos prieš apmokestinimą, sumažinant darbuotojo gautas apmokestinamas pajamas, kurios paprastai prilygsta mažesnėms mokesčių prievolėms.
Išmokos iš kvalifikuotų planų yra apmokestinamos kaip paprastosios pajamos, jei savininkas yra jaunesnis nei 59 metų 1/2. IRS gali įvertinti 10% išankstinę sutarties nutraukimo baudą. Mokesčių atidėjimas ir darbdavių suderinimas su doleriais skatina darbuotojus atidėti pensijas santaupoms kaupti.
Nekvalifikuotos transporto priemonės, apmokestinamos nuo mokesčių
Kadangi įmokos nekvalifikuotam planui yra gaunamos iš mokesčių po mokesčių, jos nesumažina apmokestinamųjų pajamų. Tačiau jei atidėtas mokestis, pajamos gali būti kaupiamos neapmokestinant. Įmokomis nustatomas palūkanų skaičiavimo išlaidų pagrindas.
Skirstant apmokestinamas tik uždarbis. Taigi vardas atidėjo anuitetus. Atidėtas anuitetas yra patrauklūs draudimo produktai, apimantys mokesčių atidėjimo pranašumus. Kvalifikuoti išėjimo į pensiją planai, tokie kaip tradiciniai IRA, riboja metinę įmoką - 5500 USD arba 6500 USD, jei asmuo yra 50 metų ar vyresnis. Tačiau daugelis anuitetų ir kiti nekvalifikuoti atidėti produktai neapriboja įmokų sumų.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.