Kas yra 702 (j) išėjimo į pensiją planas?

Kai tyrinėjate savo pensijos finansavimo būdus, galite susidurti su kažkuo, kas vadinasi vienu iš šių pavadinimų:

• 702 (j) planas
• 7702 planas
• 7702 privatus planas
• „Infinite Banking Concept®“
• Bankas ant savęs®
• Tapk savo banku
• Didelės piniginės gyvybės draudimas

Tie, kurie prekiauja šiais produktais ar strategijomis, sako, kad jie gauna nuo 40 iki 60 kartų didesnę grąžą nei grynieji pinigai, sėdintys jūsų banko sąskaitoje (o tai nėra sunku, kai banko sąskaitos moka 0, 01% palūkanų), ir kad jie suteikia jums galimybę skolintis didelius pirkinius, net nebūdami kvalifikuoti per skolintoją (tiesa). Jie taip pat sako, kad transporto priemonės yra slapta sąskaitos rūšis, apie kurią vyriausybė nenori, kad jūs žinotumėte, tačiau pagrindiniai politiniai veikėjai, milijardieriai ir bankininkai išleidžia savo pinigus (o tai labai abejotina).

Taigi ar turėtumėte prisijungti prie savo tarpininkavimo sąskaitos dabar ir atidaryti 702 (j)? Ne, to padaryti neįmanoma, bet ne todėl, kad vyriausybė trukdo jums to daryti. Negalite atidaryti 702 (j) sąskaitos per savo darbdavį, banką ar tarpininkaudami, nes tokio dalyko nėra.

Bet tokį galite nusipirkti iš savo draugiško draudimo agento ar finansų planuotojo. 702 straipsnio j punktas yra tik nuolatinio gyvybės draudimo poliso, kuriam taikomas JAV kodekso 7702 skirsnis, rinkodaros terminas. „Draudimo agentai per pastaruosius kelerius metus labai daug naudojo šį terminą ir temą, kad įtikintų žmones pirkti nuolatinį gyvybės draudimą“, - sako Samuel R. Price, nepriklausomas brokeris, teikiantis „Assurance Financial Solutions“ Birmingeme, Alab., Kuris parduoda gyvybę, negalią. ir ilgalaikės priežiūros draudimas.

Norėdami suprasti, kaip visa tai susiję su išėjimo į pensiją ir taupymo planais, skaitykite toliau.

702 (j) Suplanuokite misnomerą

Pirmiausia apibrėžkime savo terminus. Kai sakome, kad nėra tokio dalyko kaip 702 (j) planas, turime omenyje tai: Skirtingai nuo 401 (k), 403 (b) ar 457 (b) planų, kurie yra pavadinti
po atitinkamų mokesčių kodekso skyrių mokesčių kodekso 702 straipsnio j punkto nėra, kuris susijęs su išėjimo į pensiją planais ar atidėtų mokesčių kaupimu.

Mokesčių kodekse yra keli 702 skyriai (pavyzdžiui, 5, 15, 17, 32, 33 ir 44 antraštinėse dalyse); 33 antraštinės dalies 15 skyriuje yra net 702 straipsnio j punktas, kuriame aptariami su intakų srautais susiję projektai. Tačiau mokesčių kodekso 702 straipsnio j punkto, kuriame būtų kalbama apie investicijas, nėra.

Dabar Jungtinių Valstijų kodekse, kodifikuojančiame visus bendruosius ir nuolatinius JAV įstatymus, yra skyrius 7702, kuriame aptariamas draudimo produktų apmokestinimas. (Tiksliau sakant, mes kalbame apie 26 antraštinės dalies F paantraštę, 79 skyriaus 7702 skyrių.) Yra net 7702 straipsnio j punktas, nors jame kalbama apie „Kai kuriuos bažnyčios savarankiškai finansuojamus mirties pašalpų planus, traktuojamus kaip gyvybę. draudimas. “

702 (j) Planai yra draudimo polisai

7702 skyrius yra tai, ko įsiklauso į šiuos 702 (j) planus. Iš esmės tai yra nuolatinis gyvybės draudimo polisas, kurį reglamentuoja tas JAV kodekso skyrius. Paslaptis, kodėl numetamas vienas iš „7“ ir kur yra „j“, yra paslaptis - galbūt todėl automobilis turėtų skambėti labiau kaip 401 (k) ar 403 (b).

Nepriklausomai nuo priežasties, vadindami polisą 702 (j) planu, jis yra „išgalvotas būdas apsidrausti gyvybės draudimu“, - sako finansų konsultantas ir patarėjas Richardas Sabo, „RPS Financial Solutions“ įkūrėjas ir draudimo pramonės informatorius. "Gyvybės draudimas yra vienas iš aukščiausių komisinių produktų pramonėje, todėl žmonės jį pardavinėjo kaip įvairius dalykus metų metus, tačiau tai yra tik gyvybės draudimas."

Iš tikrųjų nuolatinis gyvybės draudimas - visas gyvenimas, kintantis gyvenimas ar universalus gyvenimas - kaupiantis neapmokestinamą grynųjų pinigų vertę, kuria draudėjai gali pasiskolinti, nėra nauja sąvoka. Ar galite naudoti 7702 skyriuje nurodytą draudimo polisą, kad gautumėte pensijas? Visiškai.

Tačiau tai nėra geriausias pasirinkimas daugumai žmonių, ir jis neturėtų būti vienintelis pasirinkimas.

7702 draudimo poliso pranašumai

Daugelis amerikiečių neprisideda prie savo pensijų kaupiamųjų sąskaitų didžiausių leidžiamų metinių sumų, o trečdaliui amerikiečių suaugusiųjų nieko netaupoma išeinant į pensiją. Bet tarkime, kad jūs maksimaliai finansuojate savo pensijų sąskaitas kiekvienais metais. Ką dar galėtumėte padaryti, kad sutaupytumėte mokesčių lengvatas?

7702 draudimo polisas gali būti geras pasirinkimas. Tai taip pat dažnai yra prasminga žmonėms, kurie nerimauja dėl būtinų minimalių paskirstymų (RMD) iš tradicinių IRA ir 401 (k) mokesčių pasekmių, moka mokesčius už savo socialinio draudimo pajamas arba moka „Medicare B“ įmokų priemokas. Kai kurie iš šių rūpesčių turi įtakos viduriniajai klasei, ypač aukštesniajai vidurinei klasei. Bet jie neabejotinai daro įtaką turtuoliams.

7702 politika numato tai, kas vadinama „mokesčių diversifikacija“. Tai teikia „pajamų“ šaltinį, kuris nėra laikomas nei pajamomis, nei apmokestinamas kaip pajamos, nes tai iš tikrųjų yra paskola, atitinkanti jūsų poliso grynąją vertę.

Kitas galimas pranašumas, kaip paaiškina Price, yra tas, kad „nuolatinis gyvybės draudimas gali būti apsisaugojimo nuo neigiamos grąžos seka“, leisdamas draudėjui išsitraukti pinigų iš savo draudimo metų, kai jų tradicinės investicijos sekėsi blogai, o ne optimalus laikas likviduoti juos, kad gautumėte pajamų.

Bet jūs turite gauti gerai suplanuotą polisą iš aukščiausios klasės draudimo bendrovės ir jūs turite suprasti, kaip tai veikia.

Kaip veikia 7702 politikos finansavimas

Pirkdami bet kokio tipo gyvybės draudimą, jūs mokate įmokas mainais į draudimą. Kai perkate terminuotą gyvybės draudimą, automobilio draudimą ar namų savininkų draudimą, beveik visi jūsų įmokos doleriai yra skirti draudimui, o tam tikra procentinė dalis - draudimo bendrovės veiklos išlaidoms padengti.

Kai perkate nuolatinį gyvybės draudimą, dalis jūsų įmokų padengia draudimo išlaidas (tai yra, kas suteikia mirties pašalpą jūsų įpėdiniams), dalis - pardavimo komisijoms (kurios kompensuoja brokerį ar atstovą, kuris jums parduoda polisą), ir dalis patenka į draudimo poliso grynąją vertę, kuri yra tarsi taupymo ar investavimo sąskaita, pridedama prie draudimo poliso. Tačiau, aišku, grynųjų pinigų vertė iš tikrųjų nėra taupomosios ar investicinės sąskaitos (daugiau šia tema skaitykite kitame skyriuje). Atrodo, kad tai tavo pinigai, bet kai numirsi, draudimo kompanija juos pasiliks. Tai neatiteks jūsų naudos gavėjams.

Pažvelkime į įmokas išsamiau. Nuolatinis gyvybės draudimas gali suteikti lanksčią įmokos sumą, kurią turite sumokėti. Pavyzdžiui, užuot mokėję mėnesines ar metines įmokas, pradžioje galėtumėte sumokėti vieną didelę įmoką (tai vadinama vienkartinės įmokos gyvybės draudimu). Tada jūsų politika bus visiškai finansuojama. Kitu kraštutinumu galėtumėte sumokėti minimalią sumą, mažiausią sumą, kuri išlaikys jūsų politiką.

Turėdami 7702 politiką, jūs darote ką nors tarp šių dviejų kraštutinumų. Jūs mokate įmokas už kelerius metus, galbūt nuo septynių iki dvylikos, bet jūs mokate daugiau nei minimalus. Tokiu būdu jūsų politika sukaupia grynųjų pinigų vertę lėčiau, nei būtų, jei atliktumėte vienkartinę įmoką, tačiau greičiau, nei būtų, jei paskirstytumėte šias įmokas, tarkime, per 30 metų. Daugelis žmonių negali arba nenori mokėti didelės vienkartinės priemokos; jie nori mokėti kas mėnesį ar kasmet, nes uždirba pinigus dirbdami.

Tai, ko negalite padaryti, yra per daug mokėti įmokas per tuos 7–12 metų. Kas yra „per daug?“, Sudėtinga, tačiau jei mokate per daug, mokesčių kodas sako, kad jūsų polisas yra ne draudimas, o pakeista įmokų sutartis (MEC). MEC paskirstymams taikomi mokesčiai ir galbūt baudos.

Kaip išsiimti pinigus iš 7702 politikos

Jei jums reikia pinigų išėjus į pensiją arba bet kuriuo kitu momentu, galite juos gauti skolindamiesi iš savo 7702 poliso pinigų vertės. Kaip ir išeitinė sąskaita, tokia kaip 401 (k) arba IRA, jūsų polisų vertė grynaisiais pinigais padidėja atidedant mokestį. Tačiau kitaip nei šių tipų sąskaitose, kai imi pinigus iš 7702 poliso, nemoki pajamų mokesčio ir už pinigų išėmimą iki 59 ½ metų nėra jokios baudos.

Bet tai techniškai yra paskola, todėl jūs turite mokėti palūkanas už išimtas lėšas. Palūkanų normos šiandienos palyginti žemų palūkanų normų aplinkoje gali svyruoti nuo 1% iki 6%, atsižvelgiant į politiką.

Ir jūs turite būti atsargūs, kiek skolinatės. Negalite atsiimti 100% grynųjų pinigų vertės, nes tai padarius, politika nebegalios. Galiojimo pabaiga yra didelė problema, nes ji sukuria milžinišką mokesčių sąskaitą iš to, ką Chrisas Ackeris, terminuoto gyvybės draudimo agentas, įsikūręs Redwood City, Kalifornijoje, vadina „fantominėmis pajamomis“. Idealiu atveju draudimo įmonė neleis jums pasiskolinti daugiau nei 90% grynųjų pinigų vertės ir turės apsaugos priemones, kad jūsų politika negalėtų nutrūkti.

„Vartotojai turi būti labai atidūs pasirinkdami savo draudimo bendrovę nuolatiniam draudimui, nes jei polisas pasibaigia nevertinant per didelės grynųjų pinigų vertės, mokesčiai gali būti mokėtini už sukauptus metus“, - sako Price. „Kai kurios draudimo kompanijos yra geresnės nei kitos, jos kuria polisus, turinčius apsaugą nuo per didelių paskolų, kurios apsaugo draudėją nuo per didelių pinigų išėmimo iš poliso. Kiti nėra tokie geri ir nepraneša draudėjui, kai jo politika pradeda save naikinti. “

Kaip toliau aiškina „Sabo“, jei jūs nuolat imate paskolas pagal polisą ir imate paskolos palūkanas, jūsų paskolos vertė gali išaugti taip pat, kaip grynųjų pinigų vertė, ir tada polisas pasibaigs. Tada visos tos paskolos tampa apmokestinamos vienu metu. Jis priduria, kad labai sudėtinga įsitikinti, kad paskolos yra tikros be mokesčių. Vienintelis būdas neapmokestinti polisų yra tai, jei išlaikysite polisą iki savo mirties, tuo metu negrąžintos paskolos ir palūkanos bus atimtos iš mirties išmokos.

Dėl šios priežasties 7702 politika, kurią norite naudoti kaip išėjimo į pensiją transporto priemonę, nėra geras būdas suteikti išmoką mirties atveju jūsų įpėdiniams. Jos tikslas yra leisti jums pasiskolinti atsižvelgiant į poliso pinigų vertę, kol esate gyvas.

Geros 7702 politikos savybės

„Acker“ aiškina, kad tokiu būdu naudojant „7702“ gyvybės draudimą, „viskas turi įvykti teisingai: dividendai turi būti mokami teisingai, paskola turi būti teisingai struktūrizuota ir ji turi būti aptarnaujama. ir iliustravo teisingą kelią. “Kad politika būtų veiksminga, svarbu tinkamai ją aptarnauti.

Draudimo įmonė turi įsitikinti, kad klientas grąžina paskolas pagal grafiką, sako jis. Draudikas taip pat pasirūpina, kad neperfinansuotumėte draudimo sutarties, dėl kurios ji galėtų tapti MEC (kaip minėta aukščiau) ir todėl prarastų jūsų reikalaujamas mokesčių lengvatas. Tai tikrai prieštarautų „702 (j) plano“ tikslui - suteikti papildomą neapmokestinamų pensinių pajamų šaltinį.

Gera 7702 politika taip pat turės tai, kas vadinama „netiesioginiu pripažinimu“, o ne „tiesioginiu pripažinimu“. Netiesioginiu pripažinimu jūs uždirbsite tuos pačius dividendus, nesvarbu, ar pasiskolinote pinigų iš savo poliso pinigų vertės, ar ne. Kadangi visas gyvybės draudimo panaudojimo pensijų pajamoms strategijos tikslas yra skolintis pinigus iš grynųjų pinigų vertės, jūs nenorite poliso, kurio dividendai sumažėja imant paskolą polisui.

O kaip neapmokestinamas jūsų grynųjų pinigų vertės augimas? 7702 politika ne tik suteikia grąžos normą, kai rinkose sekasi, bet ir nepraranda pinigų, kai rinkose sekasi prastai. Jūsų neigiama pusė yra ribota, tačiau taip pat ir jūsų apversta pusė. Tinkama politika turės palyginti aukštą pusę, todėl bulių rinkoje galite gauti daugiau naudos. Bet prasminga tik tai, kad jei jūs patirsite ribotus nuostolius, tada turėsite ir ribotą pelną.

Neigiamos 7702 politikos kryptys

Net jei turite gerą 7702 polisą, vis tiek mokate tuos komisinius ir mokesčius, kurie yra vienas didžiausių trūkumų bet kokio tipo nuolatiniam draudimui. „Yra išankstiniai mokesčiai, tokie kaip pardavimo apkrova, mėnesinės išlaidos mokesčiams ir draudimo išlaidos, taip pat įvairūs mokesčiai, kurie stabdo grynųjų pinigų vertės augimą“, - sako Sabo.

„Jei įdėsite pinigus į 401 (k), tada 100% jūsų pinigų išeis į jį ir bus investuoti. Pagrindinės investicijos gali turėti tam tikrų išlaidų, tačiau jūsų pinigai yra visiškai investuojami. “Priešingai, Sabo toliau aiškina:„ Jei jūs įtraukiate pinigus į gyvybės politiką, jie ima pardavimo mokestį aukščiau, jie imasi mėnesinį administracinį mokestį. ir ten yra draudimo kaina. Taigi, kaip tai tokia puiki investicija, jei jūs einate atgal prieš dar net nepradėdami? “

Tarkime, kad jūs norite mokėti tuos mokesčius. Ar draudimo įmonė nori tiksliai paskirstyti, kiek jūsų įmokų dengia tos išlaidos? Skaidri įmonė, teikianti sąžiningus skaičius, gali būti ta įmonė, kuriai jūs tikrai norite atiduoti savo premijas.

Vis dėlto ką dar galėtumėte nusipirkti už pinigus, kurie dengiami draudimo bendrovės išlaidoms padengti? Ar tos išlaidos jūsų situacijoje yra vertos, norint gauti „7702“ pranašumus? Į šį klausimą galite atsakyti tik jūs - idealiu atveju padedant patikimam finansiniam patarėjui, kuris nebando parduoti jums nieko, išskyrus patarimus ir kurio teisiškai reikalaujama, kad jūsų interesai būtų aukščiau jų pačių. O jei esate turtingi, jūs taip pat norite, kad patarėjas būtų tas, kuris specializuojasi padėti didelėms grynosios vertės klientams.

Esmė

702 straipsnio j punktas yra tik nuolatinio gyvybės draudimo poliso, kuriam taikomas JAV kodekso 7702 skirsnis, rinkodaros terminas. Šios rūšies draudimo polisai nėra apgaulė, tačiau jie yra tinkami tik nedideliam pasiturinčių žmonių pogrupiui ir išnaudojo daugumą kitų pinigų perteklių. Net ir tada ši politika turi įvairių sudėtingumų ir sunkumų, kuriuos būsimieji draudėjai turi būti pakankamai rafinuoti, kad juos suprastų.

Be to, daugumai žmonių nėra prasmės mokėti komisinius ir rinkliavas draudimo įmonei už privilegiją leisti pasiskolinti savo pinigus su palūkanomis, net jei tie pinigai vis dar neapmokestinami.

Daugumai darbdavių siūlomų visiškai finansuoti IRA ir pensijų sąskaitų yra geriausi būdai „atsigriebti“. Populiariausi išėjimo į pensiją planai yra tradiciniai ir Roth IRA. HSA yra dar vienas geras pasirinkimas norintiems rizikuoti dideliu sveikatos draudimo polisu.