Mokesčių planavimas
Mokesčių planavimas yra finansinės situacijos ar plano analizė iš mokesčių perspektyvos. Mokesčių planavimo tikslas yra užtikrinti mokesčių efektyvumą. Planuodami mokesčius, visi finansinio plano elementai veikia efektyviausiai mokesčių požiūriu. Mokesčių planavimas yra esminė finansinio plano dalis. Sėkmės užtikrinimui labai svarbu sumažinti mokestinę prievolę ir maksimaliai padidinti galimybes prisidėti prie pensijų planų.
Kaip veikia mokesčių planavimas
Mokesčių planavimas apima keletą aspektų. Tai apima pajamų planavimo laiką, dydį, pirkimų laiką ir kitų išlaidų planavimą. Investicijos ir pensijų planų tipai taip pat turi papildyti mokesčių deklaravimo statusą ir atskaitymus, kad būtų sukurtas geriausias įmanomas rezultatas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Mokesčių planavimas yra finansų analizė iš mokesčių perspektyvos, siekiant užtikrinti maksimalų mokesčių efektyvumą.
- Mokesčių planavimo svarstymai apima pajamų laiką, dydį, pirkimų laiką ir išlaidų planavimą.
- Mokesčių planavimo strategijos gali apimti taupymą išeinant į pensiją IRA arba mokesčių pelno (nuostolių) surinkimą.
Mokesčių planavimas pensijų planams
Taupymas pagal pensijų planą yra populiarus būdas efektyviai sumažinti mokesčius. Padedant pinigus į tradicinę IRA, galima sumažinti bendrąsias pajamas iki 6500 USD. Nuo 2018 m., Jei atitiks visas kvalifikacijas, jaunesniam nei 50 metų kartotekui bus taikoma 6000 USD suma, o jei 50 metų ar vyresnė - 7000 USD. Pavyzdžiui, jei 52 metų amžiaus vyras, kurio metinės pajamos siekia 50 000 USD ir kuris įnešė 6500 USD įmoką į tradicinę IRA, pakoreguotos bendrosios pajamos yra 43 500 USD, 6500 USD įmoka padidintų mokesčių atidėjimą iki išėjimo į pensiją.
Yra keletas kitų pensijų planų, kuriuos asmuo gali naudoti siekdamas sumažinti mokesčių prievolę. 401 (k) planai yra populiarūs didelėse įmonėse, turinčiose daug darbuotojų. Plano dalyviai gali atidėti pajamas iš savo atlyginimo tiesiai į bendrovės 401 (k) planą. Didžiausias skirtumas yra tas, kad įmokos limito dolerio suma yra daug didesnė nei IRA.
Taikant tą patį pavyzdį, kaip aprašyta aukščiau, 52 metų vyras galėjo sumokėti įmoką iki 24 500 USD. Nuo 2018 m., Jei jaunesni nei 50 metų, atlyginimas gali būti iki 18 500 USD arba iki 24 500 USD, jei 50 metų ar vyresnis. Šis 401 (k) indėlis sumažina pakoreguotas bendrąsias pajamas nuo 50 000 iki 25 500 USD.
Mokesčių padidėjimas-nuostolis
Mokesčių, gautų iš nuostolių, rinkimas yra kita mokesčių planavimo ar valdymo forma, susijusi su investicijomis. Tai naudinga, nes jis gali panaudoti portfelio nuostolius, kad kompensuotų bendrą kapitalo prieaugį. Remiantis IRS, trumpalaikiai ir ilgalaikiai kapitalo nuostoliai pirmiausia turi būti naudojami norint kompensuoti tos pačios rūšies kapitalo prieaugį. Kitaip tariant, ilgalaikiai nuostoliai kompensuoja ilgalaikį pelną prieš kompensuojant trumpalaikį pelną. Nuo 2018 m. Trumpalaikis kapitalo prieaugis arba pajamos iš turto, priklausančio mažiau nei vieneriems metams, yra apmokestinami taikant įprastas pajamų normas.
Ilgalaikis kapitalo prieaugis apmokestinamas atsižvelgiant į mokesčių grupę, į kurią patenka mokesčių mokėtojas.
- 0% mokestis mokesčių mokėtojams, turintiems mažiausius ribinius mokesčių tarifus - 10% ir 15%
- 15% mokestis tiems, kurie yra 25%, 28%, 33% ir 35% mokesčių skliausteliuose
- 20% mokestis tiems, kuriems taikoma aukščiausia 39% mokesčių riba
Pvz., Jei 25% mokesčių grupės investuotojas turėtų 10 000 USD ilgalaikio kapitalo prieaugio, tai būtų 1500 USD mokestinė prievolė. Jei tas pats investuotojas parduotų nepakankamai efektyvias investicijas, kurių ilgalaikis kapitalo nuostolis būtų 10 000 USD, nuostoliai kompensuotų pelną, todėl susidarytų mokestinė prievolė lygi 0. Jei ta pati prarasta investicija būtų sugrąžinta, tada turėtų praeiti mažiausiai 30 dienų. kad išvengtumėte skalbimo išpardavimų.
Kapitalo nuostoliams kompensuoti gali būti iki 3000 USD nuostolis per mokestinius metus. Pavyzdžiui, jei 52 metų investuotojas turėjo 3000 USD grynųjų kapitalo nuostolių per metus, 50 000 USD pajamos bus pakoreguotos iki 47 000 USD. Likusieji kapitalo nuostoliai gali būti perkelti be galiojimo pabaigos, kad būtų galima kompensuoti būsimąjį kapitalo prieaugį.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.