Kaip apmokestinamas „Roth 401 (k)“?

Kaip apmokestinamas „Roth 401 (k)“? Esmė ta, kad neskaičiuoji mokesčių, kai įmokai kaip įprasta 401 (k). Vietoj to, „Roth 401“ (k) yra darbdavių remiamų pensijų planų rūšis, siūlanti darbuotojams galimybę mokėti įmokas po mokesčių. Išmokėjimas: pasitraukus iš apyvartos, jie neapmokestinami.

Šie planai galimi tik nuo 2006 m., Tačiau jie populiarėja, nes vis daugiau darbuotojų bando nustatyti pensijų pajamas, neapmokestinant jų mokesčiais.

Ne visos bendrovės remiamos išėjimo į pensiją schemos siūlo „Roth 401 (k)“ .Bet kai jie prieinami ir taupytojai apie juos žino, 43% darbuotojų pasirenka „tradicinį 401 (k)“. Tūkstantmečiai ypač prisideda prie Roth 401 (k).

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Pagrindinis „Roth 401 (k)“ pranašumas yra tas, kad pasitraukus iš rinkos, išvežimas neapmokestinamas.
• Kaip ir kitoms pensijų sąskaitoms, paskirstymams, padarytiems iki 59 ½ metų, taikoma išankstinė nuobauda.
• Roth 401 (k) mokesčių lengvatos gali būti ypač patrauklios didelę pajamas gaunantiems asmenims.

Pažvelkime į Roth 401 (k) mokesčių niuansus ir kaip jie skiriasi nuo tradicinio 401 (k) ir Roth IRA.

Atidžiau žvelkite į mokesčius

Prieš pasirinkdami „Roth 401 (k)“, apsvarstykite šias mokesčių pasekmes.

Mokesčių atskaitymai

Kaip ir kitose kvalifikuotose pensijų sąskaitose, mokesčiai nėra mokami kiekvienais metais, kai lėšos yra sąskaitoje. Be to, kadangi įmokos nėra išskaičiuojamos ir mokesčiai nėra mokami už pensijų paskirstymą, vienintelis apmokestinimas, susijęs su dalyvavimu Roth 401 (k), praranda pranašumą, jei jūsų įmokos suma yra išskaičiuojama iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. pagaminimo metai. Apmokestinamųjų pajamų sumažinimas yra pagrindinis privalumas prisidedant prie įprasto 401 (k). Šį aspektą galima aptarti su mokesčių konsultantu.

Įmokos į Roth 401 (k) turi būti įneštos iki kalendorinių metų pabaigos (gruodžio 31 d.), Tačiau visos darbdavio įmokos turi būti mokamos iki darbdavio mokesčių deklaravimo dienos.

Darbdavių įmokos

Nors darbuotojų įmokos mokamos sumokėjus dolerius nuo mokesčių, suteikiant galimybę pajamoms augti be mokesčių, „Roth“ sąskaitos dalyje negali būti paskirta jokių darbdavio įmokų. Pajamos tampa neapmokestinamos „Roth 401“ (k), o paskirstant pensiją mokesčiai neimami.

Jokių pajamų apribojimų (skirtingai nei Roth IRA)

Pagrindinis „Roth 401 (k)“ mokesčių pranašumas yra galimybė didesnį atlyginimą gaunantiems asmenims įnešti daugiau dolerių į išėjimo sąskaitą, kuri išeinant į pensiją bus neapmokestinama. Didesnes pajamas gaunantys asmenys neturi teisės atidaryti Roth IRA, tačiau jie gali prisidėti prie Roth 401 (k).

2019 mokestiniais metais metinė pajamų riba, taikoma įnašams į Roth IRA, yra pakoreguotos pakoreguotosios bendrosios pajamos (MAGI), lygios 137 000 USD vienišiams, kurių laipsniškas nutraukimas prasideda nuo 122 000 USD. Tiems, kurie susituokę, kartu paduodami MAGI turi būti mažesni nei 203 000 USD, o nutraukimų pradžia - nuo 193 000 USD. Šie skaičiai šiek tiek padidėjo nuo 2018 mokestinių metų, kai vienkartinių mokėjimų nutraukimo pradžia buvo 120 000 USD, o didžiausia - 135 000 USD. Tiems, kurie vedę kartu, MAGI turėjo būti mažesnė nei 199 000 USD, su sumažinimu pradedant nuo 189 000 USD.

Roth 401 (k) neturi tokių pajamų apribojimų. Tačiau įmokos yra ne didesnės kaip 19 000 USD per metus 2019 mokestiniais metais (iki 18 500 USD 2018 m.), O dar 6 000 USD dalyviams, vyresniems nei 50 metų (iki 5500 USD 2018 m.). Tai yra tos pačios sumos, kurias leidžiama mokėti įmokoms įprastam 401 (k) įnašui.

RMD: Jūs turite juos priimti ...

Skirstymams, padarytiems anksčiau nei 59 ½ metų, kaip ir kitoms pensijų sąskaitoms, taikoma išankstinė nuobauda. Yra skirtumas tarp to, kaip tvarkomi būtiniausi metiniai paskirstymai (RMD) Roth 401 (k), palyginti su Roth IRA.

Roth IRA neįpareigoja RMD per sąskaitos turėtojo gyvenimą. Rotas 401 (k) daro. Geros žinios: skirtingai nuo pinigų, kuriuos paimate iš tradicinio 401 (k), pinigai nėra apmokestinami. Dar geriau, nes „Roth 401“ (k) paskirstymai nėra apmokestinami, jie neturi jokios įtakos jūsų socialinės apsaugos išmokų apmokestinimui.

Blogos žinios: Kai pasirinksite paskirstymą iš savo „Roth 401 (k)“, šie pinigai nebegalės toliau augti be mokesčių.

... Tačiau yra išeitis

Vis dėlto yra geras kelias. Jei perėję Roth 401 (k) į Roth IRA išeisite į pensiją, RMD reikalavimo nebeteksite. Tai yra vienas iš būdų, kaip gauti dideles pajamas gaunantiems asmenims įsigyti Roth IRA, nes priešingu atveju jie būtų per daug pasiturintys, kad galėtų pradėti dirbti.