Mokesčių lengvatiniai būdai susimokėti už ikimokyklinę įstaigą

Yra akivaizdžių pranašumų seneliams, mokantiems už ankstyvą anūkų mokslą. Daugelis nansų ir pop-pop'ų tikriausiai yra girdėję apie 529 sąskaitos finansavimo pranašumus, nes tai padeda atsipirkti šioms didžiulėms kolegijos išlaidoms, nes jų leidimas leidžiamas iš mokesčių. Tačiau sąskaitos už privačias ikimokyklines ir pradines mokyklas taip pat gali būti baisios. Tai ypač pasakytina apie kai kuriuos didesnius šalies miestus, kur mokesčiai gali viršyti valstybinių koledžų mokesčius. Pavyzdžiui, Niujorke kai kurios išskirtiniausios pradinės mokyklos gali kainuoti daugiau nei 30 000 USD per metus.

Senelių, mokančių už ankstyvąjį mokslą, privalumai

Laimei, Vidaus pajamų tarnyba (IRS) siūlo keletą malonių paskatų seneliams, norintiems padėti ankstyvajame ugdyme. Pasinaudoję šiomis nuostatomis, galite ištiesti kiekvieną išleistą dolerį, jau nekalbant apie tai, kad apsaugotumėte savo turtą nuo taksisto, kai jūsų turtas bus perduotas paveldėtojams.

Dovanų mokesčio lengvata

Paprastai mokesčių mokėtojas gali mokėti tik 14 000 USD per metus kiekvienam anūkui (ar kam nors kitam), nemokėdamas dovanų mokesčio. Tai, be abejo, reiškia, kad pora iš viso kiekvienam vaikui galėtų skirti 28 000 USD. Tačiau ši riba netaikoma, jei mokate anūkui už mokslą tiesiogiai. Ši „švietimo išimtis“ yra puikus būdas asmenims prisidėti prie šių didelių privataus švietimo išlaidų padengimo.

Tai taip pat puiki turto planavimo priemonė vyresnio amžiaus žmonėms, turintiems nemažą turtą. (Norėdami daugiau sužinoti apie tai, kas yra dovanų mokesčiai? ) Bet kokie pinigai, kuriuos jūs suteikiate savo anūkams, dabar padeda sumažinti jūsų turto dydį mokesčių tikslais. Tai gali padaryti didžiulį skirtumą, atsižvelgiant į tai, kad vyriausybė užima 40 proc. Bet kokio turto, didesnio nei 5, 49 mln. USD, dalį. Nors jūsų įpėdiniai nemoka mokesčių tiesiogiai, jūs darote jiems didžiulį palankumą, nes nesiekiate tos ribos.

Teoriškai seneliai gali naudotis švietimo išimtimi, kad padengtų ir ikimokyklinio laikotarpio išlaidas. Bet čia viskas pasidaro truputį svajinga. Jei ikimokyklinė įstaiga labiau skirta vaikų ugdymo įstaigai, o ne švietimo įstaigai, jums pasisekė. Kaip skelbiama IRS tinklalapyje: „Kvalifikacinė švietimo organizacija yra tokia, kuri paprastai palaiko nuolatinį fakultetą ir mokymo programą ir kurioje nuolat mokosi mokiniai ar studentai, lankantys vietą, kur reguliariai vykdoma jos švietimo veikla.“ Taigi, jei jūs planuojate mokėti už mokslą brangiai kainuojančioje šalies dalyje, būtinai suraskite kriterijus atitinkančią mokyklą. Taip pat svarbu nepamiršti, kad išimtis taikoma tik kvalifikuotoms studijų išlaidoms padengti. Jis nebus taikomas papildomoms išlaidoms, tokioms kaip knygos ir reikmenys, padengti.

Jei vaikas mokosi mokykloje, kurioje reikalinga sutartis, ekspertai įspėja, kad sąskaitą mokantis asmuo, net jei tai senelis, turėtų būti tas, kuris ją pasirašo. Priešingu atveju IRS gali teigti, kad senelis daro apmokestinamą dovaną tėvui, net jei taip nėra.

„Coverdell Education“ taupomosios sąskaitos

Daugelis išmintingų senelių žino apie 529 kolegijos taupymo planus, tačiau yra ir kitas, lankstesnis pasirinkimas, kuris kartais skraido po radaru. Turėdami „Coverdell Education“ taupomąją sąskaitą (ESA), galite padėti savo anūkams sutaupyti ne tik kolegijose, bet ir pradinėse bei vidurinėse mokyklose. Kaip ir 529 plano atveju, naudos gavėjai gali atsisakyti pinigų neapmokestindami kvalifikuotų išlaidų. Tačiau ESA paprastai siūlo daugiau investavimo galimybių ir mažesnių išlaidų. (Norėdami sužinoti daugiau, skaitykite Kolegijų taupymo planus: finansuoti 529 ar Coverdell? )

Viena kliūtis yra gana žemos „Coverdell“ planų pajamų ribos. Galite įmokėti iki 2000 USD per metus į močiutės sąskaitą, bet tik tuo atveju, jei jūsų pakoreguotos bendros pajamos yra mažesnės nei 95 000 USD per metus - arba 190 000 USD, jei pateikiate bendrą grąžą. Tuo metu pašalpa pradeda mažėti. Tiems, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos viršija 110 000 USD - 220 000 USD, jei pateikiate kartu - visiškai draudžiamas įnašas.

Vis dėlto aplinkybė yra gana lengva. Tiesiog dovanokite pinigus savo anūkams ir leiskite jiems patiems atidaryti EKS. Leisdami jiems iš anksto sutaupyti privačioms mokykloms mokesčių lengvatomis, jūs gaunate daugiau naudos iš kiekvieno išleisto dolerio. Dar daugiau, tai yra dar vienas būdas sumažinti savo turto dydį, nes tai gali padėti pasiturinčioms šeimoms išvengti baimingo turto mokesčio.

Esmė

IRS yra keletas nuostatų, naudingų seneliams, norintiems susimokėti už privačią ikimokyklinę ir pradinę mokyklą. Pasinaudoję šiomis išimtimis, galite sumažinti mokesčių sąskaitą tiek dabar, tiek ateityje. Jei mokate už mokslą tiesiogiai, įsitikinkite, kad mokykla gali atleisti nuo dovanų mokesčio.