Kokios yra SEP IRA ir Roth IRA savybės ir pranašumai?

Šiomis dienomis investavimo aplinkoje yra daugybė IRA. Čia suskirstomi du mažiau tradiciniai tipai: SEP IRA ir Roth IRA. Visi dolerių duomenys yra už 2018 mokestinius metus.

RUGSĖJO IRA

1. Įkurta ir finansuojama verslo (įskaitant individualią įmonę)
2. Turi būti nustatyta ir finansuojama per darbdavio mokesčių deklaravimo terminą, įskaitant pratęsimą
3. Įmokos limitas yra 25% kompensacijos arba 55 000 USD, atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė. Vienintelio savininko įmokų riba yra 20% individualių savininkų pakoreguotų grynųjų verslo pajamų
4. Įmokos, neviršijančios nustatytų ribų, yra išskaičiuojamos iš darbdavio verslo mokesčių deklaracijos
5. Pajamos sąskaitoje auga atidėto mokesčio pagrindu
6. Paskirstymas, laikomas įprastomis pajamomis ir apmokestinamas pajamų mokesčiu bei išankstinėmis pašalinimo nuobaudomis, jei pasitraukimo metu esate jaunesnis nei 59½ metų, išskyrus atvejus, kai turite teisę į išimtį

Rotas IRA

1. Įkurta ir finansuojama individualaus mokesčių mokėtojo
2. Turi būti nustatyta ir finansuojama pagal individualų mokesčių mokėtojo mokesčių deklaravimo terminą (paprastai balandžio 15 d.), Pratęsimai neįskaičiuoti
3. Įmokos riba yra 100% kompensacijos arba 5500 USD (6500 USD, jei esate ne jaunesnis kaip 50 metų iki metų, už kuriuos mokate įmoką, pabaigos).
4. Įmokos nėra išskaičiuojamos
5. Pajamos auga neapmokestinant (galioja tam tikros taisyklės)
6. Kvalifikuotas paskirstymas yra nemokamas ir be baudos

Jei finansuojate SEP IRA ir konvertuojate tą turtą į Roth IRA, konvertuota suma bus traktuojama kaip paprastosios pajamos ir bus apmokestinama pajamų mokesčiu tais metais, kuriais atlikote konvertavimą.

SEP sąskaita: Jessica Perez

Čia yra keletas papildomų aspektų, į kuriuos reikia atsižvelgti:

Tinkamo verslo plano tipo pasirinkimas (įskaitant individualią įmonę): Kai bandote pasirinkti geriausią savo verslo planą, į kitas galimybes reikėtų atsižvelgti PAPRASTOS IRA ar kvalifikuotos planų grupės, tokios kaip pelno paskirstymas, pinigų pirkimas ir 401 (k). planas. (Norėdami gauti daugiau informacijos, žiūrėkite planus, kuriuos gali sudaryti mažasis darbdavys .)

Tinkamo IRA tipo pasirinkimas : Individualūs savininkai, darbdavio įnašai į SEP IRA gali būti ir individualių dalyvių įnašai į Roth arba Tradicinę IRA.

Paprastai SEP IRA ir Roth IRA negali pakeisti vienas kito, nes tai yra dvi skirtingos pensijų planų rūšys. Asmuo gali dalyvauti abiejuose, jei jis / ji atitinka tinkamumo reikalavimus.

Į šį klausimą atsakė Denise Appleby
(Susisiekite su Denise)