Banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis
Banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis yra analizė, atlikta pagal hipotetinius nepalankius ekonominius scenarijus, tokius kaip gilus nuosmukis ar finansų rinkos krizė, skirta išsiaiškinti, ar bankas turi pakankamai kapitalo, kad atlaikytų neigiamų ekonominių pokyčių poveikį. JAV reikalaujama, kad bankai, kurių turtas yra 50 milijardų ar daugiau, turi atlikti vidinius testavimus nepalankiausiomis sąlygomis, kuriuos atlieka jų pačių rizikos valdymo komandos ir Federalinis rezervų bankas.
Banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis buvo plačiai naudojamas po 2007–2009 m. Pasaulinės finansų krizės, kuri buvo blogiausia per kelis dešimtmečius. Dėl kilusios Didžiosios ekonomikos nuosmukio daugelis bankų ir finansų įstaigų buvo nepakankamai kapitalizuotos arba atskleidė jų pažeidžiamumą dėl rinkos krizių ir ekonomikos nuosmukio. Dėl to federalinės ir finansų institucijos smarkiai išplėtė reguliavimo atskaitomybės reikalavimus, kad sutelktų dėmesį į kapitalo atsargų pakankamumą ir vidines kapitalo valdymo strategijas. Bankai turi reguliariai nustatyti savo mokumą ir jį dokumentuoti.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis yra analizė, siekiant išsiaiškinti, ar bankas turi pakankamai kapitalo atlaikyti ekonominę ar finansinę krizę, naudodamas kompiuteriu imituotą scenarijų.
- Banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis buvo plačiai naudojamas po 2007–2009 m. Pasaulinės finansų krizės.
- Federalinės ir tarptautinės finansų institucijos reikalauja, kad visi tam tikro dydžio bankai reguliariai atliktų testavimą nepalankiausiomis sąlygomis ir praneštų rezultatus.
- Bankai, neatitinkantys testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, turi imtis priemonių išsaugoti ar kaupti savo kapitalo atsargas.
Kaip veikia banko testavimas nepalankiausiomis sąlygomis
Norint nustatyti bankų finansinę būklę krizinėse situacijose, atliekant testavimą nepalankiausiomis sąlygomis, atsižvelgiama į keletą pagrindinių sričių, tokių kaip kredito rizika, rinkos rizika ir likvidumo rizika. Naudojant kompiuterinį modeliavimą, hipotetinės krizės sukuriamos pagal įvairius Federalinio rezervų ir Tarptautinio valiutos fondo (TVF) kriterijus. Europos centrinis bankas (ECB) taip pat turi griežtus testavimo nepalankiausiomis sąlygomis reikalavimus, kurie apima maždaug 70% visos euro zonos bankų institucijų. Bendrovės vykdomi testavimas nepalankiausiomis sąlygomis atliekamas kas pusmetį ir jiems taikomi griežti ataskaitų teikimo terminai.
Visi testavimai nepalankiausiomis sąlygomis apima bendrą scenarijų rinkinį, kuris yra blogesnis nei kiti, bankų patiriamas. Hipotetinė situacija gali apimti tam tikrą nelaimę tam tikroje vietoje - Karibų uraganą ar karą Šiaurės Afrikoje. Arba tai gali apimti visus šiuos įvykius tuo pačiu metu: 10% nedarbo lygį, bendrą atsargų kritimą 15% ir namų kainų kritimą 30%.
Taip pat egzistuoja istoriniai scenarijai, pagrįsti realiomis praeities krizėmis: Didžioji depresija, 1999–2000 m. Susprogdintas technologijų burbulas, 2007 m. Subrendusių hipotekinių paskolų žlugimas.
Tada bankai naudoja kitus devynis ketvirčius numatytų finansų ketvirčių, kad nustatytų, ar jie turi pakankamai kapitalo, kad galėtų jį panaudoti per krizę.
2011 m. JAV priėmė reglamentus, pagal kuriuos bankams buvo reikalaujama atlikti išsamią kapitalo analizę ir apžvalgą (CCAR), apimančią įvairių testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijus.
Banko testavimo nepalankiausiomis sąlygomis testas
Pagrindinis testavimo nepalankiausiomis sąlygomis tikslas yra išsiaiškinti, ar bankas turi kapitalo valdyti save sunkiais laikais. Bankai, kuriems atliekamas testavimas nepalankiausiomis sąlygomis, privalo paskelbti jų rezultatus. Šie rezultatai bus paviešinti visuomenei, kad būtų parodyta, kaip bankas galėtų įveikti didelę ekonominę krizę ar finansinę katastrofą.
Pagal reglamentus reikalaujama, kad įmonės, neišlaikančios testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, sumažintų dividendų išmokas ir akcijų supirkimą, kad išsaugotų ar kauptų savo kapitalo atsargas. Akivaizdu, kad bankai, neatitinkantys testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, atrodo blogai visuomenei. Netgi prestižinės įstaigos gali suklupti: pavyzdžiui, „Santander“ ir „Deutsche Bank“ kelis kartus nepavyko atlikti testavimo nepalankiausiomis sąlygomis.
Kartais bankams suteikiamas sąlyginis testavimas nepalankiausiomis sąlygomis. Tai reiškia, kad bankas priartėjo prie bankroto ir rizikuoja ateityje mokėti daugiau lėšų. Bankai, kurie perduoda sąlyginį pagrindą, turi iš naujo pateikti veiksmų planą.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.