Kaip apversti savo 401 (k)

Išeidami iš darbo, turite nuspręsti, ką daryti su savo 401 (k). Jūsų pasirinkimai: Palikite jį ten, kur yra (tai prasminga, jei jums patinka plano siūlomos investavimo galimybės), perkelkite jį į kvalifikuotą pensijų planą pas naują darbdavį ( jei gausite naują darbą, o naujasis darbdavys sutiks pratęsti ir jums patinka naujojo plano investavimo galimybės) arba perkelkite jį į savo IRA (jei norite maksimaliai valdyti savo investavimo galimybes). Jei norite pervesti lėšas iš savo 401 (k) į kvalifikuotą naujo darbdavio planą arba į savo IRA, turite dvi galimybes, kiekvienas su savo privalumais ir trūkumais bei keletą raukšlių, į kurias reikia atsižvelgti.

Tiesioginis apsivertimas

Jei jūsų pensijų planas paskirstomas jums, paprašykite plano patikėtinio sumokėti į kitą kvalifikuotą pensijų planą arba IRA, kuris yra tiesioginis mokėjimas. Paprastai turite užpildyti keletą dokumentų, patvirtindami, kad norite, jog plano administratorius ar patikėtinis (už planą atsakingas asmuo) atliktų šį pervedimą. Galite perkelti visas ar tik dalį lėšų, tinkamų paskirstyti.

• Argumentai už. Paprastai paskirstant iš kvalifikuoto pensijų plano automatiškai apmokestinamas 20% išskaičiuojamasis mokestis, tačiau tiesioginis pratęsimas leidžia išvengti išskaičiavimo. Net jei planas jums atsiųs čekį, tol, kol jis bus mokamas naujajam planui ar IRA, jis laikomas tiesioginiu pratęsimu ir nėra jokio išskaičiavimo.
  
• Minusai. Patikėtiniui gali prireikti laiko sutvarkyti jūsų dokumentus ir išsiųsti lėšas naujajam planui.
  

Ypatingas dėmesys įmonės akcijoms: Jei jūsų sąskaitoje yra darbdavių atsargos, perkėlimas, į kurį įtraukiamos atsargos, gali būti neblogas žingsnis; dalinis apvertimas gali būti geresnis. Štai kodėl: Akcijų grynasis nerealizuotas vertės padidėjimas (NUA) yra skirtumas tarp pradinės savikainos ir dabartinės tikrosios rinkos vertės. Jei perkate atsargas, prarandate potencialią mokesčių lengvatą, kai paprastas pajamas paverčiate privilegijuotai apmokestinamu kapitalo prieaugiu. Pasibaigus paskirstymui, galimas akcijų paskirstymas bus apmokestinamas kaip paprastosios pajamos.

Jei, atsižvelgdami į dabartinį akcijų paskirstymą (vadinamąjį platinimą natūra), mokėsite įprastas pajamas (ir 10% baudą, jei jaunesnis nei 59½ metų) nuo pradinių akcijų išlaidų, tačiau paskirsite save už palankų mokestinį režimą vėliau. NUA ir visas būsimas vertės padidėjimas bus apmokestinami kaip kapitalo prieaugis, kai galiausiai parduosite akcijas.

60 dienų apsivertimas

Galite pereiti į kitą sąskaitą pervesdami lėšas, kurias gavote iš savo 401 (k) paskirstymo, į kitą kvalifikuotą pensijų planą arba IRA. Pertvarkymas gali būti baigtas patvirtinant čekį, kuris jums buvo atliktas iš 401 (k), arba įnešdamas lėšas į savo (ne IRA) sąskaitą ir tada įrašydamas į tos sąskaitos čekį, mokėtiną pagal naują planą. arba IRA. Nuo paskirstymo gavimo dienos per 60 dienų turite baigti.

Argumentai už

Jūs galite valdyti trumpalaikes lėšas ir jomis galite naudotis prieš pradėdami pereiti. Pvz., Jei jums reikia lėšų tam tikram tikslui (pvz., Sumokant mokesčių sąskaitą už metus), galite naudoti paskirstymą ir neapmokestinti jokio pajamų mokesčio tol, kol sugalvosite kitų lėšų, kad galėtumėte pereiti 60 dienų laikotarpis.

Minusai

Paskirstymui taikomas automatinis 20% išskaičiuojamasis mokestis. Jei pasirinksite paskirstymą, o tada nuspręsite visiškai pakeisti pinigų sumą, turėsite sugalvoti 20% sumą iš savo kišenės, kad užbaigtumėte atnaujinimą; šią sumą susigrąžinsite pateikę mokesčių deklaraciją.

Pvz., Tarkime, kad jūs turite 40 000 USD (401 k) ir norite visiškai paskirstyti. Pagal planą jums bus atsiųsta 40 000 USD (50 000 USD - 20% iš 50 000 USD). Norėdami įvykdyti visą mokėjimą, kad neliktumėte skolingi jokiems dabartiniams platinimo mokesčiams, turėsite panaudoti gautus 40 000 USD ir 10 000 USD savo lėšų, kad galėtumėte atlikti mokėjimą. Pateikdami grąžinimo dokumentą, išskaičiuoti 10 000 USD yra mokesčių kreditai, kuriuos galite gauti kaip grąžinamąją išmoką. Kitas trūkumas yra tas, kad nepaisant gerų ketinimų, praleisti 60 dienų termino pratęsimo terminą yra per lengva.

Jei tai padarysite ir negalėsite gauti IRS pratęsimo, būsite skolingi pajamų mokesčiui už paskirstymą. Be to, jei esate jaunesnis nei 59 ½ metų, būsite skolingi 10% išankstinio paskirstymo baudų, nebent galite įrodyti, kad lėšas panaudojote tikslui, kuriam nuo bausmės netaikoma (pvz., Esate neįgalus). Pastaba : jei paskirstymas apima įmokas po mokesčių, kurias sumokėjote į nurodytą sąskaitą („Roth IRA“ panaši savybė, kurią darbdaviai prideda prie 401 k), apmokestinamos tik pajamos iš šių įmokų ir jos, atsižvelgiant į „ t laiku įvykdykite atnaujinimą.

Perkėlimas į Roth IRA

Roth IRA suteikia jums galimybę kaupti lėšas, kurios ateityje jums bus neapmokestinamos. Dalį ar visus savo 401 (k) galite perkelti į Roth IRA. Tačiau šis pratęsimas neišvengs dabartinio mokesčio. Šiuo metu būsite apmokestinti už dalį, patenkančią į Roth IRA. Tai laikoma Roth IRA konversija (tokiu pačiu būdu, lyg tradicinę IRA konvertuotumėte į Roth IRA).

Esmė

Jei jūsų 401 (k) sąskaitos vertė yra mažesnė nei 1 000 USD, patikėtinis gali nuspręsti išmokėti jums lėšas, nepaisant jūsų pasirinkimo; lėšoms bus taikomas 20% išskaičiuojamasis mokestis. Jei vertė yra nuo 1 000 iki 5 000 USD, patikėtinis gali įnešti pinigus IRA jūsų vardu, nebent pasirinksite paskirstymą. Didesnėms sąskaitoms reikia apsispręsti. Kilus abejonėms, pasitarkite su finansų patarėju. Norėdami gauti susijusios įžvalgos, perskaitykite apie lėšų, susijusių su amžiumi, naudojimą „401 (k)“ ir ką daryti, jei padidinsite „401 (k)“.