Įvyko, bet nepranešta (IBNR)
Susidariusi, tačiau nepranešta (IBNR) yra atsargų sąskaitos rūšis, naudojama draudimo pramonėje kaip atidėjimai pretenzijoms ir (arba) įvykiams, kurie pasibaigė, bet apie kuriuos dar nepranešta draudimo bendrovei.
IBNR situacijose aktuarijus įvertins galimą žalą, o draudimo įmonė gali nuspręsti sudaryti rezervus, kad paskirstytų lėšas numatomiems nuostoliams padengti. Aktuarui sakoma, kad tokio tipo įvykiai ir nuostoliai buvo patirti, tačiau apie juos nepranešta.
Kaip veikia, bet apie kuriuos nepranešta
IBNR dažnai naudoja draudimo kompanijos, ypač JAV rytinėje ir įlankos pakrantėse, kur paplitę uraganai. Po audros nukentėję aktuaristai įvertina galimą žalą infrastruktūrai ir numatomus reikalavimus. Remiantis šia analize, pinigai atidedami (rezerve) reikalavimams apmokėti. Šiame pavyzdyje vėlgi buvo patirta faktinių nuostolių, tačiau apie juos oficialiai nepranešta.
Yra daugybė pavyzdžių, parodančių IBNR skaičiavimų ir finansavimo atidėjimų svarbą draudimo bendrovėms. Čia pateikiami keli tokių ieškinių scenarijų pavyzdžiai:
- Lėtai besivystančių profesinių ligų pareiškimų poveikis darbuotojų kompensacijų reikalavimams. Tokie pavyzdžiai apima silikozę, asbestozę, tam tikrus vėžius, susijusius su profesine apšvita
- Pavėluotas pranešimas apie gaminį su trūkumais arba atsakomybę už gaminį, pvz., Švino pagrindu pagamintus dažus, asbesto izoliaciją ir sugedusią gipso kartoną
- Prasta aplinkosaugos praktika, dėl kurios vėluojama pranešti apie pretenzijas dėl atsakomybės už aplinką
- Vėluojama pranešti apie trumpalaikius darbuotojams mokamus sužeidimus
- Vėluojama pranešti apie sveikatos priežiūros pretenzijas į grupės sveikatos priežiūros planą
Labai svarbu suprasti, kaip draudimo vežėjai naudoja IBNR apskaičiuodami jūsų sąskaitos našumą.
Pavėluotas ataskaitų teikimas daro įtaką kelioms draudimo aprėpties rūšims, kurioms reikia apskaičiuoti IBNR. Tai apima kompensacijas darbuotojams, aplinkos / užterštumą, sveikatos priežiūrą, bendrą atsakomybę ir atsakomybę už gaminius.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Susidariusi, tačiau nepranešta (IBNR) yra atsargų sąskaita, kuria naudojasi draudimo bendrovės, kad kompensuotų reikalavimus, apie kuriuos dar nepranešta.
- IBNR dažniausiai susijęs su vėluojančiais pranešimais dėl biurokratinės biurokratinės naštos ir apdorojimo vėlavimo.
- Kadangi IBNR reikalavimai reiškia paslėptus įsipareigojimus, įmonės turi tinkamai apskaičiuoti atsargas, kurias turi laikyti.
Kaip apskaičiuojama IBNR
Tinkamos ir tinkamos IBNR apskaičiavimo formulės nustatymas visada buvo vienas sunkiausių draudimo pramonės iššūkių. Draudimo išmokų kintamieji nėra paprastai paskirstomi, todėl įvertinti juos yra problemiška, o teisingai juos panaudoti nėra be pasekmių. Dėl netikslių įvertinimų gali susidaryti neteisinga nuomonė apie draudiko sveikatą ir gali būti imamasi veiksmų, kurie gali pakenkti įmonei.
Aktuarija tikriausiai naudos šiuos kliento duomenis IBNR apskaičiuoti:
- Reikalavimo suma
- Ieškinio numeris
- Reikalaukite sumokėti datas
- Reikalavimo apmokėjimo išlaidos
- Verslo klasė
- Intimizacijos data
- Praradimo data
- Politika nuo datos
- Policijos numeris
- Iki šiol vykdoma politika
- Produkto tipas
- Sumokėta perdraudimo suma
- Apmokėtas perdraudimas - žalos atlyginimo išlaidų dalis