529 Taupymo planas
Mokesčių lengvatinis būdas taupyti būsimas kolegijos išlaidas, leidžiamas pagal Vidaus pajamų kodekso 529 skyrių. Teisėtai žinomi kaip „kvalifikuoti studijų planai“. 529 taupymo planus remia valstybės, valstybinės agentūros ar švietimo įstaigos, jie gali būti naudojami padengti gavėjo mokslą, kambarį, lentą, knygas, kompiuterius ir kitas išlaidas. Į sąskaitą įnešti pinigai gali būti investuojami į nuosavybės vertybinius popierius ar fiksuotų pajamų fondus, taip pat į pinigų rinkos fondus, biržoje prekiaujamus fondus (ETF) ir pagrindinius banko apsaugotus produktus. Daugeliu atvejų uždarbis nėra apmokestinamas federaliniais ar valstijų mokesčiais, jei pinigai naudojami tik kvalifikuotoms kolegijos išlaidoms padengti. Planuose gali dalyvauti tiek suaugusieji, tiek vaikai.
NUOTOLINIMAS 529 Taupymo planas
Kiekviena JAV valstija turi savo 529 taupymo planus, kuriuose yra unikalus funkcijų rinkinys. Visose valstijose gyvenantys asmenys gali atidaryti 529 planą, tačiau planas neprivalo būti sąskaitos turėtojo ar paskirtojo naudos gavėjo gyvenamosios vietos valstybėje.
Yra du skirtingi 529 planų tipai: išankstinio apmokėjimo planai ir kolegijų taupymo planai. Visos penkiasdešimt valstijų ir Kolumbijos apygarda remia bent vieną 529 plano tipą, tačiau privačių universitetų grupė dalyvauja iš anksto apmokėtuose mokymo planuose. Turėdamas išankstinio apmokėjimo planus, sąskaitos savininkas perka kreditus dalyvaujančiose kolegijose ir universitetuose, padengdamas būsimas studijų išlaidas, tačiau užfiksuodamas jas dabartinėmis kainomis. Paprastai valstybinių, valstybinių akademinių institucijų siūlomi išankstinio apmokėjimo planai paprastai negali būti naudojami būsimoms kambario, ložės ir kitoms papildomoms išlaidoms padengti. Federalinė vyriausybė negarantuoja išankstinio mokėjimo planų ir, nors tik tam tikros valstijų vyriausybės garantuoja, kad pinigai bus sumokėti į jų remiamus planus, kuriuos sąskaitų savininkai gali prarasti, jei pagrindinių investicijų vertė sumažės. Kolegijų taupymo planai leidžia sąskaitos turėtojams atidaryti investicinę sąskaitą, kad būtų galima sutaupyti gavėjo būsimam kvalifikuotam aukštajam mokslui, į kurį įeina kambarys ir maitinimas, taip pat studijų mokesčiai. Kolegijų santaupų plano sąskaitos paprastai taikomos visiems universitetams, įskaitant ne JAV aukštojo mokslo institucijas.
Svarbu pripažinti, kad mokesčiai, susiję su 529 planais, gali sumažinti grąžą, o mokesčiai gali skirtis priklausomai nuo to, ar svarstomas 529 plano tipas yra Kolegijos taupymo planas, ar Iš anksto apmokėtas mokymo planas. Todėl sąskaitos turėtojai, prieš sudarydami bet kurį planą, privalo ištirti mokesčių struktūrą, kad būtų visiškai suprantamos kiekvienos investavimo galimybės sąlygos. Abiejuose planuose gali būti imami paraiškos mokesčiai ir einamieji administraciniai mokesčiai.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.