Banko garantija prieš akredityvą: koks skirtumas?

Banko garantija ir akredityvas yra tiek finansų įstaigos pažadai, kad skolininkas galės grąžinti skolą kitai šaliai, nesvarbu, kokia yra skolininko finansinė padėtis. Nors bankų garantijos ir akredityvai skiriasi, trečioji šalis patikina, kad jei skolinanti šalis negali grąžinti to, kas yra skolinga, finansų įstaiga imsis skolininko vardu. Teikdami finansinę paramą skolinančiajai šaliai (dažnai kitos šalies prašymu), šie pažadai padeda sumažinti rizikos veiksnius ir skatina tęsti sandorį. Bet jie dirba šiek tiek skirtingais būdais ir skirtingose ​​situacijose.

Akredityvai yra ypač svarbūs tarptautinėje prekyboje dėl atstumo, dėl galimų skirtingų įstatymų, susijusių su dalyvaujančiomis įmonėmis šalyse, ir dėl šalių, susitikusių asmeniškai, sunkumų. Nors akredityvai dažniausiai naudojami vykdant pasaulinius sandorius, banko garantijos dažnai naudojamos nekilnojamojo turto sutartyse ir infrastruktūros projektuose.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Banko garantija yra skolinančios institucijos pažadas, užtikrinantis, kad jei skolininkas nepajėgs padengti skolos, bankas sustiprins savo veiklą.
• Akredityvai taip pat yra finansiniai pažadai vienos sandorio šalies vardu ir yra ypač reikšmingi tarptautinėje prekyboje.
• Banko garantijos dažnai naudojamos sudarant nekilnojamojo turto sutartis ir infrastruktūros projektus, o akredityvai dažniausiai naudojami vykdant pasaulinius sandorius.

Banko garantija

Banko garantijos yra svarbesnis bankų sutartinis įsipareigojimas nei akredityvai. Banko garantija, kaip ir akredityvas, garantuoja gavėjui pinigų sumą; tačiau, skirtingai nei akredityvas, suma išmokama tik tuo atveju, jei priešinga šalis neįvykdo sutartyje nustatytų įsipareigojimų. Tai gali būti panaudota norint iš esmės apsaugoti pirkėją ar pardavėją nuo nuostolių ar žalos dėl kitos sutarties sutarties nevykdymo.

Banko garantijos apsaugo abi sutarties šalis nuo kredito rizikos. Pavyzdžiui, statybos įmonė ir jos cemento tiekėjas gali sudaryti naują prekybos centro statybų sutartį. Abiem šalims gali tekti išduoti banko garantijas, kad būtų įrodytas jų finansinis sąžiningumas ir galimybės. Tuo atveju, kai tiekėjas nepateikia cemento per nurodytą laiką, statybos įmonė apie tai praneša bankui, kuris tada įmonei sumoka banko garantijoje nurodytą sumą.

Akredityvas

Kartais nurodomas kaip dokumentinis kreditas, akredityvas veikia kaip finansinės institucijos, dažniausiai banko ar kredito unijos, vekselis. Tai garantuoja pirkėjo mokėjimą pardavėjui arba skolininko mokėjimą skolintojui bus gauta laiku ir visa suma. Jame taip pat teigiama, kad jei pirkėjas negali sumokėti už pirkinį, bankas padengs visą ar likusią skolą.

Akredityvas parodo banko prisiimtą įsipareigojimą atlikti mokėjimą įvykdžius tam tikrus kriterijus. Po šių sąlygų įvykdymo ir patvirtinimo bankas perves lėšas. Akredityvas užtikrina, kad mokėjimas bus atliktas tol, kol bus teikiamos paslaugos.

Pavyzdžiui, tarkime, kad JAV didmenininkas gauna užsakymą iš naujo kliento - Kanados įmonės. Didmenininkas neturi galimybės žinoti, ar šis naujas klientas gali įvykdyti savo mokėjimo įsipareigojimus, todėl reikalauja, kad pirkimo sutartyje būtų nurodytas akredityvas.

Perkančioji įmonė kreipiasi dėl akredityvo į banką, kuriame ji jau turi lėšų, arba kredito liniją (LOC). Akredityvą išduodantis bankas sulaiko mokėjimą pirkėjo vardu, kol negauna patvirtinimo, kad operacijoje esančios prekės buvo išsiųstos. Išsiuntęs prekes, bankas sumokės didmenininkui savo mokėtinas sumas, jei bus įvykdytos pirkimo-pardavimo sąlygos, pavyzdžiui, pristatymas prieš tam tikrą laiką arba pirkėjo patvirtinimas, kad prekės buvo gautos nepažeistos.

Iš esmės akredityvas pakeičia banko kreditą kliento kreditu, užtikrindamas teisingą ir savalaikį mokėjimą.

Ypatingos aplinkybės

Tiek banko garantijos, tiek akredityvai padeda sumažinti riziką sudarant verslo sutartį ar sandorį. Šalys labiau linkusios susitarti dėl operacijos, nes jos turi mažiau atsakomybės, kai aktyvus akredityvas ar banko garantija. Šios sutartys yra ypač svarbios ir naudingos vykdant rizikingus sandorius, pavyzdžiui, tam tikrus nekilnojamojo turto ir tarptautinės prekybos susitarimus.

Bankai kruopščiai tikrina klientus, besidominčius vienu iš šių dokumentų. Bankui nustačius, kad pareiškėjas yra kreditingas ir turi pagrįstą riziką, susitarimas nustato piniginį limitą. Bankas sutinka būti įpareigotas neviršyti limito, bet jo neviršydamas. Tai apsaugo banką pateikdama konkrečią rizikos ribą.