Bazelis II

Kas yra „Bazelis II“?

„Bazelis II“ yra Bazelio bankų priežiūros komiteto pateiktas tarptautinių bankų taisyklių rinkinys, kuris tarptautinio reguliavimo sritį išlygino vienodomis taisyklėmis ir gairėmis. „Bazelis II“ išplėtė minimalaus kapitalo poreikio taisykles, nustatytas pagal pirmąjį tarptautinį reguliavimo susitarimą „Bazelis I“, ir pateikė reguliavimo peržiūros sistemą, taip pat nustatė informacijos atskleidimo reikalavimus bankų kapitalo pakankamumui įvertinti. Pagrindinis skirtumas tarp „Bazelis II“ ir „Bazelis I“ yra tas, kad „Bazelis II“ apima turto, kurį turi finansų įstaigos, kredito riziką, norėdama nustatyti norminius kapitalo koeficientus.

1:10

Kas yra „Bazelis II“?

Bazelio II supratimas

„Bazelis II“ yra antrasis tarptautinis bankų reguliavimo susitarimas, grindžiamas trimis pagrindiniais ramsčiais: minimaliais kapitalo poreikiais, reguliavimo priežiūra ir rinkos drausme. Minimalūs kapitalo reikalavimai vaidina svarbiausią vaidmenį „Bazelis II“ ir įpareigoja bankus išlaikyti minimalų normatyvinio kapitalo santykį su rizikingu turtu. Kadangi bankų įstatymai prieš įvedant Bazelio susitarimus labai skyrėsi, vieninga „Bazelio I“ ir vėliau „Bazelio II“ sistema padėjo šalims sumažinti nerimą dėl reguliavimo konkurencingumo ir drastiškai skirtingus nacionalinius bankų kapitalo reikalavimus.

Minimalūs kapitalo reikalavimai

„Bazelis II“ pateikia minimalaus normatyvinio kapitalo santykio apskaičiavimo gaires ir patvirtina normatyvinio kapitalo apibrėžimą ir 8% minimalaus normatyvinio kapitalo koeficientą, palyginti su pagal riziką įvertintu turtu. „Bazelis II“ reikalavimus atitinkantį banko kapitalą padalija į tris pakopas. Kuo aukštesnis lygis, tuo mažiau subordinuotų vertybinių popierių bankui leidžiama įtraukti į jį. Kiekviena pakopa turi sudaryti tam tikrą mažiausią procentinę viso įstatinio kapitalo procentą ir naudojama kaip skaitiklis apskaičiuojant įstatinio kapitalo santykį.

1 lygio kapitalas yra griežčiausias norminio kapitalo, kuris yra pavaldus visoms kitoms kapitalo priemonėms, apibrėžimas ir apima akcininkų nuosavybę, atskleistus rezervus, nepaskirstytą pelną ir tam tikras novatoriškas kapitalo priemones. 2 pakopos yra 1 lygio priemonės kartu su įvairiomis kitomis banko atsargomis, mišriosiomis priemonėmis ir vidutinės trukmės bei ilgalaikėmis subordinuotosiomis paskolomis. 3 pakopą sudaro 2 lygio plius trumpalaikės subordinuotosios paskolos.

Kita svarbi „Bazelio II“ dalis yra tikslinamas pagal riziką įvertinto turto, kuris yra naudojamas kaip vardiklis kapitalo normatyvuose, apibrėžimas ir apskaičiuojamas naudojant turto, padauginto iš atitinkamų kiekvienos rūšies turto rizikos koeficientų, sumą. Kuo turtas rizikingesnis, tuo didesnis jo svoris. Pagal riziką įvertinto turto sąvoka siekiama nubausti bankus už rizikingo turto laikymą, o tai žymiai padidina pagal riziką įvertintą turtą ir sumažina normatyvinį kapitalo santykį. Pagrindinė „Bazelio II“ naujovė, palyginti su „Bazelis I“, yra ta, kad nustatant rizikos koeficientus atsižvelgiama į turto kredito reitingą. Kuo aukštesnis kredito reitingas, tuo mažesnis rizikos koeficientas.

Reguliavimo priežiūra ir rinkos drausmė

Reguliavimo priežiūra yra antrasis „Bazelio II“ ramstis, kuris sudaro pagrindą nacionalinėms reguliavimo institucijoms susidoroti su įvairių tipų rizika, įskaitant sisteminę riziką, likvidumo riziką ir teisinę riziką. Rinkos drausmės ramstyje pateikiami įvairūs bankų rizikos atskleidimo, rizikos vertinimo procesų ir kapitalo pakankamumo atskleidimo reikalavimai, kurie naudingi finansinės atskaitomybės vartotojams.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Sužinokite daugiau apie „Bazelis III“. „Bazelis III“ yra išsamus reformų priemonių rinkinys, skirtas pagerinti bankų sektoriaus reguliavimą, priežiūrą ir rizikos valdymą. daugiau „Bazelis I“ apžvalga „Bazelis I“ yra BCBS nustatytų bankų taisyklių rinkinys, kuriame išdėstomi minimalūs finansų įstaigų kapitalo reikalavimai, skirti padėti apriboti kredito riziką. daugiau Bazelio susitarimas Bazelio susitarimas yra susitarimų dėl bankų taisyklių, susijusių su kapitalo rizika, rinkos rizika ir operacine rizika, rinkinys. daugiau ką turėtumėte žinoti apie banko kapitalą Banko kapitalas yra skirtumas tarp banko turto ir jo įsipareigojimų, jis parodo banko grynąją vertę arba jo nuosavybės vertę investuotojams. daugiau 1 lygio kapitalo supratimas 1 lygio kapitalas naudojamas apibūdinti banko kapitalo pakankamumą ir reiškia pagrindinį kapitalą, į kurį įeina nuosavas kapitalas ir atskleisti rezervai. Nuosavas kapitalas apima priemones, kurių negalima išpirkti savininko pasirinkimu. daugiau Kas yra 3 lygio kapitalas? Trečiosios pakopos kapitalas yra tretinis kapitalas, kurį daugelis bankų laiko savo rinkos, prekių ir užsienio valiutos rizikai paremti. daugiau partnerių nuorodų