Mokesčių painiavos kolegijų taupomosioms sąskaitoms išvalymas

Sutaupyti vaiko mokymosi kolegijoje metu buvo kur kas paprasčiau, pigiau ir mokytis buvo kur kas mažiau mokesčių lengvatų. Laikui bėgant, mokesčių taisyklės tobulėjo ir tapo painiavos rinkiniu, kuriame yra mokesčių lengvatų turinčios kolegijų taupomosios sąskaitos, mokesčių kreditai ir kitos mokesčių lengvatos, kuriomis gali naudotis šeimos, bandančios finansuoti vaiko mokslus kolegijoje. Čia pažvelgsime, kokios yra mokesčių pasekmės įvairiems kolegijų taupymo planams.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Yra daugybė galimybių sumažinti savo mokesčius atsižvelgiant į tai, kokį kolegijos taupymo planą investuojate savo vaikui; tačiau svarbu sekti mokesčių mokėtojų pajamas, nes kiekvienas planas turi ribas.
• Į taupymo planus įtraukta švietimo taupymo obligacijų programa, kuri turi būti nurodyta tėvų vardu; 529 planai ir „Coverdell Education“ taupomosios sąskaitos, kurios abi leidžia investuoti investicinius fondus.
• Mokesčio kreditas, vadinamas Mokymosi visą gyvenimą kreditu, suteikia mokesčių sutaupymą iki 2000 USD per metus, tai yra 20% iš visų 10 000 USD visų švietimo išlaidų, kurias mokate kiekvienais metais.
• Tie, kurie visą darbo dieną dirba klasėse, gali reikalauti, kad jų darbdaviai sumokėtų tam tikrą dalį savo švietimo išlaidų; tai neapmokestinama nauda.
• Išskaitymas už mokslą ir mokesčius leidžia atskaityti tam tikrą sumą per metus, jei jūsų pajamos nesiekia tam tikro lygio; studentų paskolos palūkanų išskaitymas leidžia atskaityti iki tam tikros sumokėtos palūkanų sumos.

Mokesčių lengvatos turinčios kolegijų taupomosios sąskaitos

Pirmoji mokesčių lengvatų suteikta kolegijų santaupų galimybė buvo sukurta dar 1990 m. Švietimo taupymo obligacijų programa užtikrino, kad mokesčių mokėtojai nemokėtų mokesčių už palūkanas, gautas už tam tikras vyriausybės obligacijas, išpirktas sumokėti už vaiko mokslą. Šiuo metu tinkamos EE serijos obligacijos ir I obligacijos.

Jei norite gauti paskolą, obligacija turi būti jūsų arba jūsų sutuoktinio vardu, tai reiškia, kad obligacijos, išleistos jūsų vaiko vardu, nėra tinkamos. Be to, ši mokesčių lengvata jums nebus naudinga, nebent jūsų pakeistos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra mažesnės nei 149 300 USD, jei esate vedęs, arba 94 550 USD, jei esate vienišas (2019 m.).

Jei norite investuoti į investicinius fondus, kad sutaupytumėte vaiko mokslą kolegijoje, yra 529 planai ir Coverdell švietimo taupomosios sąskaitos (ESA). Abu planai siūlo atidėti mokesčių augimą tol, kol pinigai liks investuoti. Štai kaip skiriasi šie du planai:

Didžiausias metinis įnašas
Galite įmokėti iki 2000 USD per metus vienam vaikui į EKS, palyginti su 100 000–500 000 USD per metus vienam donorui į 529 planą, priklausomai nuo valstybės.

Neapmokestinami paskirstymai
Nors paskirstymai iš abiejų planų, kurie naudojami apmokant kvalifikuoto švietimo išlaidas, yra neapmokestinami, taip pat galite išimti iš ESA neapmokestinamus pinigus, kad sumokėtumėte už privatų darželį, pradinę mokyklą ir vidurinę mokyklą.

Pajamų ribojimas
2019 m. Jūsų ESA palūkanų normos pašalinimo suma palaipsniui mažinama, jei jūsų MAGI yra nuo 95 000 iki 110 000 USD (120 000–220 000 USD, jei pateikiate bendrą grąžą). Negalite atmesti jokio susidomėjimo, jei jūsų MAGI viršija ribas. Su 529 planu nėra jokių pajamų apribojimų.

Ar jums įdomu, kuri galimybė jums daro prasmingiausią? Viskas priklauso nuo jūsų konkrečios situacijos ir nuo to, kiek planuojate sutaupyti vaiko mokymui.

Esant daugybei skirtingų mokesčių lengvatų, suderinti galimybes sumažinti vaiko išsiuntimo į kolegiją sąnaudas yra gana sudėtinga.

Mokesčių kreditai už universiteto mokslą

Mokesčio kreditas, žinomas kaip mokymosi visą gyvenimą kreditas, yra lygus 20% kiekvienų 10 000 USD kvalifikacijos kėlimo išlaidų, patirtų kiekvienais metais, suteikiant mokesčių sutaupymą iki 2000 USD per metus.

Kaip ir daugelyje kitų nuostatų, šioms mokesčių lengvatoms taikoma ir pajamų riba. Jei norite gauti visą kreditą, jūsų 2019 m. MAGI turi būti 67 000 USD ar mažiau arba 134 000 USD ar mažiau, jei pateikiate dokumentus kartu. Jei jūsų MAGI yra nuo 57 000 iki 67 000 USD (nuo 114 000 iki 134 000 USD, jei pateikiate kartu), jūs gaunate mažesnę kredito sumą. Jei jūsų MAGI yra didesnis nei 67 000 USD (134 000 USD už bendrą dokumentų pateikimą), negalite reikalauti kredito.

Nepamirškite nepastebėti, kaip kiekviena iš šių mokesčių taupymo strategijų gali paveikti finansinę pagalbos paketą, kurį galiausiai gauna jūsų šeima.

Daugiau mokesčių pertraukų

Jei dirbate visą darbo dieną, o jūs lankote klases, vyriausybė leidžia jūsų darbdaviui sumokėti iki 5 250 USD už mokslą kiekvienais metais, įskaitant mokslą, knygas, reikmenis ir įrangą. Remiantis galiojančiomis taisyklėmis, ši neapmokestinama lengvata taikoma bakalauro ir magistro studijų klasėms.

Išmokos už mokslą ir mokesčius leidžia išskaičiuoti iki 4000 USD per metus, atsižvelgiant į jūsų aukštojo mokslo išlaidas, jei jūsų pajamos buvo mažesnės nei 160 000 USD, jei jie susituokę, arba 80 000 USD, jei vieniši 2019 m. 80 000 USD (nuo 130 000 iki 160 000 USD susituokusioms poroms, pateikiančioms kartu) ir pašalintos vienišiems asmenims, kurių MAGI viršija 80 000 USD (daugiau nei 160 000 USD susituokusioms poroms, pateikiančioms kartu).

Taip pat atsižvelkite į studentų paskolos palūkanų išskaitymą. Kiekvienais metais galite atskaityti iki 2 500 USD sumokėtų studentų paskolų palūkanų. Šis atskaitymas, kurį taip pat gali naudoti ne dalykai, palaipsniui nutraukiamas susituokusioms poroms, kurios 2019 m. Uždirba daugiau nei 165 000 USD, ir vienišiems asmenims, uždirbantiems daugiau nei 80 000 USD.