Pasiskolinti iš savo pensijų plano

Labiausiai kvalifikuoti planai, tokie kaip 401 (k) ar 403 (b) planas, suteikia darbuotojams galimybę skolintis iš savo pensinio turto ir grąžinti tą sumą su palūkanomis į savo pensijų sąskaitą. Nors dauguma iš mūsų verčiau neimtų pinigų nuo savo išėjimo į pensiją planų iki tol, kol išeisime į pensiją, mes kartais nebeturime kitos alternatyvos.

Jei atsidursite finansiniame įkaite, galite apsvarstyti galimybę gauti paskolą tiesioginiams finansiniams poreikiams patenkinti. Kyla klausimas, ar turėtumėte skolintis iš savo pensijų plano, ar turėtumėte ieškoti kitų alternatyvų? Atsakymą lemia keli veiksniai, kuriuos apžvelgsime. Taip pat peržiūrėsime bendrąsias plano paskolų gaires.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Dauguma darbdavių remiamų pensijų planų IRS leidžia teikti paskolas dalyviams, tačiau skolintis iš IRA draudžiama.
• Paskoloms, paimamoms iš kvalifikuotų planų, taikomi apribojimai ir specialios grąžinimo sąlygos.
• Nors teisės aktai leidžia plano rėmėjams siūlyti paskolas, jie gali pasirinkti neriboti ar toliau riboti paskolų sumas ir kitas atidėjimus.
• Norėdami nuspręsti, ar skolinimasis iš jūsų pensijų plano yra geriausias pasirinkimas, atsižvelkite į paskolos tikslą ir tikrąją kainą, pvz., Dėl mokesčių atidėjimo dėl investicijų grąžos praradimo.

Ar turėtumėte skolintis iš savo pensijų plano?

Prieš nuspręsdami imti paskolą iš savo pensijų sąskaitos, turėtumėte pasitarti su finansų planuotoju, kuris padės nuspręsti, ar tai yra geriausias pasirinkimas, ar jums geriau būtų gauti paskolą iš finansų įstaigos ar kitų šaltinių. Toliau pateikiami keli veiksniai, į kuriuos reikėtų atsižvelgti:

Paskolos paskirtis

Finansų planuotojui gali atrodyti, kad gera mintis yra panaudoti kvalifikuoto plano paskolą didelėms palūkanų kreditinėms kortelėms padengti, ypač jei kredito likučiai yra dideli, o grąžinimo sumos yra žymiai didesnės nei kvalifikuoto plano grąžinimo suma. paskolą. Tačiau finansų planuotojas gali nemanyti, kad yra gera finansinė prasmė paskolas panaudoti norint nuvežti jus ir draugus į Karibų kruizą ar nusipirkti automobilį jūsų 16-ajam gimtadieniui.

Tikrosios paskolos išlaidos

Paskolos gavimo pranašumas yra tas, kad palūkanos, kurias grąžinsite už kvalifikuoto plano paskolą, bus grąžintos į jūsų plano sąskaitą, o ne į finansų įstaigą. Tačiau būtinai palyginkite kvalifikuoto plano paskolos palūkanų normą su paskolą iš finansų įstaigos. Kuris yra aukštesnis? Ar yra reikšmingas skirtumas?

Neigiama yra tai, kad turtas, pašalintas iš jūsų sąskaitos kaip paskola, praranda naudą, atsirandančią dėl atidėtų mokesčių augimo. Taip pat paskolos grąžinimui naudojamos sumos gaunamos iš turto, apmokestinto po mokesčių, tai reiškia, kad jūs jau sumokėjote mokesčius už šias sumas. Skirtingai nuo įmokų, kurias galite sumokėti į savo 401 (k) plano sąskaitą, šios grąžintos sumos nėra atidėtos mokesčiams.

Dabar IRS leidžia skolininkams ir toliau prisidėti prie savo 401 (k) planų įnešimo, tačiau patikrinkite, ar jūsų reikalaujama sustabdyti 401 k (įmokų) įmokas tam tikram laikotarpiui, kai gausite paskolą pagal planą. Tai taip pat nutrauktų jūsų darbdavio suderintas įmokas. Jei tai yra jūsų 401 (k) plano atveju, norėsite apsvarstyti šios sustabdytos galimybės finansuoti savo pensijų sąskaitą pasekmes.

Kvalifikuoto plano paskolos taisyklės

Reglamentai leidžia kvalifikuotiems planams siūlyti paskolas, tačiau į šias nuostatas neprivaloma įtraukti planų. Norėdami sužinoti, ar kvalifikuotas planas, kuriame jūs dalyvaujate, siūlo paskolas, pasitarkite su savo darbdaviu ar plano administratoriumi. Taip pat norite sužinoti apie bet kokius paskolų apribojimus.

Jei turite 401 (k) vis dar laikomą pas buvusį darbdavį, jums neleidžiama imti paskolos iš tos sąskaitos.

Kai kuriuose planuose, pavyzdžiui, leidžiama teikti paskolas tik toms, kurios, jų manymu, yra sunkios aplinkybės, pavyzdžiui, gresia iškeldinimas iš jūsų namų dėl jūsų nesugebėjimo sumokėti jūsų nuomos ar hipotekos ar dėl medicininių ar aukštojo mokslo išlaidų poreikio. jūs ar šeimos narys. Paprastai šiuose planuose reikalaujama įrodyti, kad išnaudojote tam tikrus kitus išteklius. Kita vertus, kai kurie planai leis skolintis iš plano dėl bet kokios priežasties ir gali nereikalauti, kad jūs atskleistumėte paskolos tikslą.

Jūsų darbdavys gali turėti specialias formas, kurias turite užpildyti norėdami paprašyti paskolos. Jei norite paprašyti kvalifikuoto plano paskolos, pasitarkite su savo darbdaviu ar plano administratoriumi dėl dokumentų reikalavimų.

Maksimali paskolos suma

Kvalifikuotas planas turi eksploatuoti paskolas pagal teisės aktus, iš kurių vienas yra paskolos sumų apribojimas. Maksimali suma, kurią galite pasiskolinti iš savo kvalifikuoto plano, yra arba 50% jūsų turimo likučio, arba 50 000 USD, atsižvelgiant į tai, kuri yra mažesnė.

Išimtis gali būti taikoma, jei asmens sąskaitoje yra mažiau nei 20 000 USD. Tokiu atveju asmeniui gali būti leista pasiskolinti 10 000 USD iš sąskaitos, jei suteiktos sąskaitos vertė yra mažiausiai 10 000 USD.

Čia pateikiami keli pavyzdžiai, rodantys maksimalią paskolos sumą:

1 pavyzdys

Džeinės sąskaitos likutis yra 90 000 USD pagal „ABC Company 401 (k)“ planą. Iš šios sumos 60 000 USD sudaro Jane turimas likutis. Džeinė iš plano gali pasiskolinti iki 30 000 USD, tai yra 50% jos turimo likučio ir mažiau nei 50 000 USD.

2 pavyzdys

„Jim“ sąskaitos likutis yra „20000 USD“ pagal „ABC Company 401 (k)“ planą. Džimas yra šimtaprocentinis. Nors 50% Jim suteikto likučio yra 100 000 USD, jis gali skolintis tik iki 50 000 USD, tai yra skolinimosi riba, kurios negali viršyti nė vienas darbuotojas.

3 pavyzdys

Mary banko sąskaitos likutis yra 15 000 USD pagal „ABC Company 401 (k)“ planą. Marija yra šimtaprocentinė. Marija gali pasiskolinti iki 10 000 USD iš plano, net jei 15 000 USD x 50% = 7500 USD. Taikoma išimtis, leidžianti Marijai pasiskolinti daugiau nei 50% jos turimos sąskaitos likučio, jei suma neviršija 10 000 USD. Dabar šią išimtį leidžia visi kvalifikuoti planai, todėl pirmiausia patikrinkite. Tačiau gali reikėti, kad Marija pateiktų užstatą už 2 500 USD, viršijančią 50% jos turimos sąskaitos likučio.

Grąžinti pensijų plano paskolą

Paprastai kvalifikuoto plano paskolos turi būti grąžintos per penkerius metus. Išimtis daroma, jei paskola naudojama pagrindinei gyvenamajai vietai įsigyti. Svarbu pažymėti, kad jūsų darbdavys gali reikalauti grąžinti visas sumas, jei jūsų darbo sutartis bus nutraukta arba nuspręsite išeiti.

2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas pratęsė paskolos grąžinimo terminą, kai paliekate darbą. Anksčiau jei jūsų darbas pasibaigė anksčiau nei grąžinote paskolą, paprastai 60 dienų laikotarpis turėjo būti sumokėtas negrąžintas likutis. Žvelgiant į 2018 m., Mokesčių peržiūra pratęsė tą laikotarpį iki jūsų federalinės pajamų mokesčio deklaracijos pateikimo dienos, įskaitant paraiškų pratęsimo terminą.

Jei šiuo metu negalite grąžinti šios sumos, o paskola yra geros būklės, ši suma gali būti traktuojama kaip apmokestinamasis paskirstymas. Ši suma bus pranešta jums ir IRS 1099-R formoje. Ši suma yra tinkama pratęsti, taigi, jei jums pavyks sugalvoti sumą per 60 dienų, galite sumokėti įmoką į pereinamąjį pensijos planą ir taip išvengti pajamų mokesčio. Atminkite, kad jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų, greičiausiai taip pat būsite skolingi už ankstyvą pasitraukimą iš baudos, nebent įvykdysite tam tikras išimtis.

Paskolų grąžinimo grafikas

Kvalifikuoto plano paskoloms, kaip ir finansų įstaigų paskoloms, yra parengtas amortizacijos grafikas. Amortizacijos grafike pateikiamas grąžinimo grafikas ir grąžinimo suma, įskaitant palūkanas. Taisyklės reikalauja, kad jūs bent kartą per ketvirtį grąžintumėte kvalifikuoto plano paskolą pagal amortizuotas sumas; priešingu atveju paskola galėtų būti traktuojama kaip apmokestinamas ir apmokestinamas sandoris.

Jūsų darbdavys gali padaryti išimtis, leidžiančias atidėti paskolos grąžinimą tam tikrais atvejais. Pavyzdžiui, jei esate ginkluotosiose pajėgose, jūsų grąžinimas gali būti sustabdytas bent tam laikotarpiui, kurį buvote budėjęs. Paskolos grąžinimo laikotarpis pratęsiamas tuo laikotarpiu, kurį buvote aktyvus.

Be to, jei atostogų metu iš savo darbdavio jūsų atlyginimas buvo sumažintas iki taško, kuriame jūsų atlyginimas yra nepakankamas paskolai grąžinti, jūsų darbdavys gali sustabdyti grąžinimą iki vienerių metų. Skirtingai nuo aktyviųjų ginkluotųjų pajėgų narių išimties, paskolos grąžinimo laikotarpis jums nėra pratęsiamas dėl jūsų atostogų. Vietoje to gali reikėti padidinti mokėjimų tvarkaraščio sumas, kad galėtumėte išmokėti paskolą per iš pradžių numatytą laiką.

Paskolos, neatitinkančios norminių reikalavimų, gali būti laikomos „tariamu paskirstymu“. Pvz., Jei paskolos negrąžinamos bent kartą per ketvirtį, likęs likutis yra laikomas paskirstymu, kurio negalima pratęsti, ty suma bus apmokestinta pajamų mokesčiu. Jei ir toliau dalyvausite plane po numatomo paskirstymo, vis tiek turėsite grąžinti paskolą. Šios sumos yra traktuojamos kaip pagrindinės (ty įmokos po mokesčių) ir nebus paskirstytos apmokestinant.

IRA

Apskritai, jūs negalite imti paskolos iš savo IRA, nes tai sudarytų draudžiamą operaciją, pažeidžiančią tam tikras Vidaus pajamų kodekso sritis. Draudžiamas sandoris gali turėti mokestinių ir nuobaudų pasekmių pensijos sąskaitos savininkui.

Pavyzdžiui, jei pasiskolinate iš savo IRA bet kuriuo metų laiku, laikoma, kad jūsų IRA paskirstė išmokas nuo sausio 1 dienos (pirmąją metų, kuriais įvyksta draudžiamas sandoris, dieną), ir jūs būtumėte skolingi už tai mokesčiams. . Be to, jei esate jaunesnis nei 59 ½ metų, sumai bus paskirtos išankstinio paskirstymo baudos.

Kai kurie teigia, kad trumpalaikę paskolą leidžiama naudoti, jei suma pervedama IRA per 60 dienų. Tačiau techniškai tai nėra paskola, o paskirstymas ir įmokos pratęsimas.

Esmė

Prieš skolindamiesi iš santaupų pensijoje, turėtumėte įsitikinti, kad tai yra geriausias finansinis sprendimas atsižvelgiant į paskolos tikslą, kainą ir būsimą poveikį. Jei reikia pagalbos dėl šio svarbaus sprendimo, būtinai susisiekite su savo finansiniu planuokliu.