Ar mano 401 (K) galima konfiskuoti ar papuošti?

Jei esate vyresnis ir susiduriate su skolomis, galite nerimauti, kad kreditoriai galėtų panaudoti jūsų įmonės 401 (k) sąskaitoje esančias lėšas, kad įvykdytų jūsų finansinius įsipareigojimus.

Laimei, šį turtą kreditoriai, pavyzdžiui, bankai, paprastai negali apsaugoti ar areštuoti, bent jau tol, kol jis lieka 401 (k) sąskaitoje. Deja, ta pati taisyklė netaikoma, jei esate skolingi federalinei vyriausybei mokesčius ar baudas ar esate įsiskolinę savo sutuoktiniui dėl alimentų ar vaiko išlaikymo. Atsižvelgiant į tai, kurioje valstybėje gyvenate, jūsų sąskaita taip pat gali būti pažeidžiama, jei esate smulkaus verslo savininkas, turintis savo nepriklausomą 401 (k).

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Pinigai, išsaugoti kvalifikuotoje pensijų sąskaitoje, pavyzdžiui, 401 (k) plane, paprastai yra apsaugoti nuo privačių kreditorių, kol pinigai lieka sąskaitoje.
• Tačiau IRS gali ateiti po išėjimo į pensiją lėšų grąžinti mokesčius ar kitus federalinius įsipareigojimus.
• Teisinis veiksmas taip pat gali būti sėkmingas panaudojant 401 (k) lėšas, kad būtų sumokėtos įsiskolinimo išmokos vaikams ar alimentai.

Jūsų 401 (k) yra paprastai saugus nuo komercinių kreditorių

Priežastis, dėl kurios jūsų 401 straipsnio k punktas ir kiti kvalifikuoti pensijų planai yra neriboti komerciniams kreditoriams, grindžiama jų specialiu teisiniu statusu. Pagal 1974 m. Įstatymą dėl pensijų pajamų apsaugos (ERISA), jūsų 401 straipsnio k punkte nurodytos lėšos jums teisėtai priklauso tik tada, kai juos atsiimsite kaip pajamas. Iki tol jie teisiškai priklauso plano administratoriui - jūsų darbdaviui, kuris negali jų atiduoti niekam, išskyrus jus.

Ši ERISA apsauga reiškia, kad įprastos 401 k vertės santaupos yra apsaugotos nuo komercinių kreditorių nuostolių, net jei pateikiate bankroto bylą. Iš tikrųjų 401 (k) sąskaitose laikomų lėšų apsauga yra didesnė nei IRA laikomų lėšų, kurioms netaikoma ERISA ir kurios yra saugomos tik iki tam tikros ribos. Pagal 2005 m. Piktnaudžiavimo bankrotu prevencijos ir vartotojų apsaugos įstatymą (BAPCPA), tik pirmieji 1 mln. JAV dolerių jūsų IRA santaupų yra atleidžiami nuo bankroto.

Verta paminėti, kad lėšos yra saugomos tik tol, kol jos yra jūsų 401 (k) sąskaitoje. Panaikinus juos dėl bet kokios priežasties, šie paskirstymai yra sąžiningas kreditorių žaidimas.

Solo 401 (k) galėtų būti labiau pažeidžiamas

Nepriklausomas 401 (k) kreipimasis į vieno asmens įmones iš dalies dėl jų laisvės nuo ERISA atitikties reikalavimų. Tačiau neigiamas aspektas yra tas, kad šioms sąskaitoms netaikoma federalinė ERISA apsauga nuo kreditorių, o komerciniai kreditoriai gali lengviau gauti lėšų iš savo lėšų nei jų remiami kolegos.

Nepaisant to, jūsų solo 401 (k) gali būti apsaugotos ir kitos apsaugos, įskaitant valstybės įstatymus, kurie saugo ne ERISA išėjimo į pensiją sąskaitas. Jei turite tokią sąskaitą ir nerimaujate dėl kreditorių konfiskavimo jų lėšomis, kreipkitės į finansinę patarėją ar teisininką, kuris yra susipažinęs su 401 (k) solo gydymu jūsų valstybėje.

„Feds“ gali išnaudoti jūsų 401 (k) mokesčių mokesčių fondą, daugiau

Jūsų 401 (k) nėra atleistas nuo turto arešto ar arešto, jei esate skolingi federaliniams pajamų mokesčiams už įsiskolinimą. Apskritai, jei jūs turite teisę į paskirstymą iš savo 401 (k), net su baudomis, IRS gali jį panaudoti, kad padengtų jūsų skolą. Tačiau, jei jums neleidžiama imti lėšų iš savo sąskaitos dėl amžiaus ar kitų planų apribojimų, IRS neleidžiama nepaisyti šių taisyklių.

Kituose valdžios lygmenyse trūksta federalinės valdžios galios. Daugeliu atvejų jūs negalite būti priversti naudoti savo 401 (k) pinigų sumas valstybinėms ir vietinėms pajamoms, turtui ar kitiems mokesčiams sumokėti.

Nors ir retesnė priežastis nei pavėluoti mokesčiai, federalinė vyriausybė taip pat gali konfiskuoti arba išvilioti jūsų 401 (k), jei padarėte federalinį nusikaltimą ir jums liepia sumokėti baudas ar baudas. Be to, jums gali būti įsakyta pasitraukti iš savo plano, jei civiliniame ar baudžiamajame nuosprendyje nustatoma, kad neteisingai elgiatės su savo planu ar sukčiavote.

Nors IRS gali gauti lėšų iš jūsų 401 (k) mokesčių grąžinti, valstybės ir vietos valdžios institucijos neturi tos pačios galios.

Alimentai ir parama vaikams gali būti paimti iš 401 (k)

Tarp nedaugelio skolų, kuriomis kreditoriams greičiausiai pavyks surinkti lėšas iš jūsų 401 (k), yra tos, kurios susijusios su šeimos prievolėmis. Jei esate skolingi nesumokėti vaiko išlaikymo arba alimentų, jums gali būti įsakyta išimti lėšas iš savo 401 (k) skolos padengimui. Jei jūs skyrybų, jūsų sutuoktinis gali turėti teisę į dalį savo sąskaitos.

Tokiais atvejais sutuoktiniui, kuris pateikia tai, kas vadinama kvalifikuotu vidaus santykių įsakymu (QDRO), gali pavykti būti įtrauktam į jūsų 401 straipsnio k punktą kaip „pakaitiniam gavėjui“. Tuomet teismas gali nurodyti, kad lėšos iš sąskaitos būtų nukreiptos jūsų sutuoktiniui, o ne jums, jei turite didelę įsiskolinimą dėl šių šeimos įsipareigojimų. Nors QDRO reglamentuojantys įstatymai skiriasi priklausomai nuo valstybės, šie įsakymai gali būti sėkmingi, net jei dar nesate pakankamai seni, kad galėtumėte išimti lėšas be baudos, ir gali būti leidžiama atsisakyti tų nuobaudų už išėmimus, reikalingus alimentų ar išlaikymo vaikams srityje vykdyti.

Patarėjo įžvalga

Donaldas P. Gouldas
„Gould Asset Management“, Claremont, Kalifornija.

Bendras atsakymas yra ne, kreditorius negali areštuoti ar pagrobti jūsų 401 (k) turto. 401 (k) planus reglamentuoja federalinis įstatymas, žinomas kaip ERISA (1974 m. Darbuotojų pensinių pajamų apsaugos įstatymas). Turtas planuose, kuriems taikoma ERISA, yra apsaugotas nuo kreditorių. Viena išimtis yra federalinės mokesčių areštinės; IRS gali areštuoti jūsų 401 (k) turtą, jei nesumokėsite mokėtinų mokesčių. IRA nepatenka į ERISA taikymo sritį, tačiau jos suteikia tam tikrą kreditorių apsaugą. Apskritai, pirmasis 1 mln. USD IRA turtas yra apsaugotas nuo bankroto reikalavimo. Be to, individuali valstybės teisė gali suteikti papildomą apsaugą.