Bankininkystė užsienyje nėra neteisėta, bet slepiasi

Visas dėmesys, sutelktas į „Panama Papers“, galėjo jus labiau dominti ofšorine bankininkyste. Galbūt jūs net galvojote pasirinkti „sudėtingo investuotojo“ kelią ir nusimesti dalį savo lėšų užsienyje, tačiau dvejojote, nes nenorite baigti problemų dėl IRS. Bankininkystė užsienyje gali suvilioti ką nors iš šnipinėjimo filmo, tačiau iš tikrųjų tai daug nuobodesnis ir kasdieniškesnis nei atrodo.

Kaip veikia bankininkystė užsienyje

Pirmiausia iškirpkime visus filmo stiliaus žodžius, tokius kaip „pritvirtink“, „paslėpk“ ar net „ofšorinę banko sąskaitą“. Naudotis banko, esančio ne jūsų gimtojoje šalyje, paslaugomis nėra neteisėta. Ir nors kai kuriais atvejais, pavyzdžiui, Bahamų salose, terminas „ofšorinis“ taikomas tiesiogine prasme, jei jūs užsiimate verslu su Kanada, yra tikimybė, kad galite ten nuvažiuoti.

Ši praktika taikoma ne tik turtingiesiems. Kai kurie užsienio bankai paims tik 300 USD jūsų pinigų ir pradės sąskaitą. Kaip ir bankai visur, šie užjūriai nustato savo sąskaitos minimumus ir kitas su klientų sąskaitomis susijusias sąlygas.

Kita vertus, kai kurie užsienio bankai neužsiims verslu su jokiais užsienio klientais, nes kartu laikomasi daug daugiau reikalavimų. Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacija (EBPO) ir Pasaulio prekybos organizacija (PPO) turi taisykles, pagal kurias reikalaujama, kad bankai pateiktų informaciją apie savo užsienio klientus. Kiekviena šalis skirtingai vykdo šiuos įstatymus. Kai kurios šalys jų nesilaiko.

O Šveicarijos banko sąskaitos?

Tikriausiai esate girdėję apie garsiąją „Šveicarijos banko sąskaitą“, apie Džeimso Bondo panašią sąskaitą, kurioje turtingų žmonių pinigai gali būti nepasiekiami jų pačių šalies vyriausybės - pavyzdžiui, IRS. Tiesa, šveicarai turi griežtus privatumo įstatymus. Ir praeityje Šveicarijos bankai net neturėjo pavadinimų, esančių prie sąskaitų. Tačiau Šveicarija sutiko perduoti informaciją užsienio vyriausybėms apie savo sąskaitos savininkus, iš esmės panaikindama visus mokesčių vengimus, kurie galėjo kilti turint sąskaitą, kai sąskaitos savininkas apie tai nepranešė.

Sąskaitos užsienyje pranašumai

Mokesčių vengimas nebuvo vienintelė priežastis laikyti Šveicarijos banko sąskaitą. Yra daugybė teisėtų priežasčių laikyti pinigus iš savo gimtosios šalies. Pirma, ten yra mokesčių traktavimas. Daugelyje šalių galite užsidirbti pinigų neapmokestindami. Kaip norėtumėte išleisti savo pinigus į darbą kitoje šalyje, užsidirbti šiek tiek riebios kapitalo prieaugio ir sumokėti nulinius mokesčius šiai šaliai? Tai techniškai įmanoma, kai pinigus perkeliate į užsienį.

Net JAV tai leidžia. Pastaraisiais metais JAV tapo viena mėgstamiausių mokesčių rojų pasaulyje. Tokios valstijos kaip Nevada, Vajomingas ir Pietų Dakota dabar turi didelę užsienio pinigų sumą, tačiau visų pirma priežastis nėra palankus mokesčių režimas.

Vienas pagrindinių tokių vietų kaip JAV, Šveicarija ir kitos išsivysčiusios šalys pranašumų yra jų stabilumas. Žmonės, gyvenantys tautose, kuriose yra politinių ir ekonominių sukrėtimų, baiminasi, kad gali kilti pavojus jų pinigams ir jų gyvybei. O kas, jei ekonomika žlugs? O kas, jei vyksta pilietinis karas? O kas, jei jų vyriausybė dėl kokių nors priežasčių ateis po jų? Jei jų pinigai bus laikomi užsienyje, jų pačių vyriausybėms bus sunkiau juos areštuoti.

Užsienio bankų sąskaitos taip pat suteikia sąskaitų turėtojams daugiau galimybių investuoti tarptautiniu mastu ir yra apsidraudimo nuo valiutos kursas nuo galimo jų vietinės valiutos žlugimo. Mažiau svarbu, bet pastebėtina, kad dėl valiutos keitimo kursų kitose šalyse galite būti vertinamas kaip aukštaūgis ir gauti naudos, susijusios su buvimu turtingoje klientų grupėje, nors Jungtinėse Valstijose jūsų gali ir nematyti ar taip elgėsi.

Atminkite, kad jūs nesate tikri dėl JAV mokesčių, jei uždirbate ar turite pinigų užsienyje. IRS reikalauja, kad amerikiečiai pateiktų IRS formą, vadinamą FBAR, pranešdami apie visus pinigus, viršijančius 10 000 USD, kurie laikomi užsienio sąskaitose. Už užsienyje uždirbtus pinigus gali būti atleidžiama iš užsienio uždirbtų pajamų mokesčio, tačiau visa kita yra apmokestinama.

Kas daro tai neteisėtu?

Kuriant ofšorinę sąskaitą nėra nieko nelegalaus, nebent jūs tai darote siekdami išvengti mokesčių. Pagal Užsienio sąskaitos mokesčių atitikties įstatymą (FATCA) reikalaujama, kad viso pasaulio bankai praneštų IRS apie likučius ir bet kokią Amerikos piliečių veiklą arba jiems būtų skirtos baudos.

Kai kurios JAV įmonės, turinčios užsienio pinigų, teigia, kad naudojasi teisininkų komanda, norėdamos įsitikinti, ar asmenys ir įmonės tinkamai ir teisėtai praneša apie savo užsienio veiklą savo gimtojoje šalyje.

Neišvengiamai atsiras žmonių, kurie naudojasi sistema nelegaliai siekdami pelno. Jungtinių Tautų duomenimis, per Jungtines Valstijas patenka apie šimtus milijonų neteisėtų lėšų. Pranešama, kad Šveicarija vis dar saugo mamytę apie nemažą dalį slaptų pinigų.

Esmė

Pinigų laikymas ofšorinėje banko sąskaitoje nėra neteisėtas, tačiau tai taip pat neapmokestinama. Kol vyksite į užsienį dėl teisėtų verslo priežasčių, tokių, kaip išdėstytos aukščiau, galite jaustis patogiai ir pasakyti visiems savo draugams, kad turite vieną iš tų „slaptų“ banko sąskaitų - nors tai tikrai nėra slapta iš viso.