Išėjimas į pensiją: kas nutinka, jei sutuoktinis miršta?

Galvodami apie pensijų fondus, tikriausiai labiausiai nerimaujate, ar turite pakankamai pinigų patogiai gyventi. Tai, ką žmonės dažnai pamiršta suplanuoti, suprantama, yra jų galutinis praeitis. Savo sutuoktinio ar kitų šeimos narių labui įsitikinkite, kad viskas išdėstyta teisingai. Neužtenka vien tik užsidirbti; jūs taip pat turite jį apsaugoti ir įsitikinkite, kad po jūsų mirties jis pateks į tinkamas rankas.

„Pensijų sąskaitos su netinkamai sugalvotais naudos gavėjų paskyrimais jūsų šeimai gali kainuoti dešimtis ar net šimtus tūkstančių dolerių, jei bus padaryta neteisingai“, - teigė Danas Stewartas, CFA®, „Revere Asset Management Inc.“, Dalaso, Teksasas, prezidentas. „Teisingas naudos gavėjo paskyrimas yra labai svarbus pensijų planams, todėl yra daugybė spąstų ir minų, kurių reikia vengti įvardijant pirminį (-ius) ir neapibrėžtą (-us) naudos gavėją (-us). Norėdami išvengti baudų ir mokesčių, jums tikrai reikia kreiptis patarimo į kompetentingas patarėjas, laisvai valdantis turto planavimą “.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Žmonės turėtų pasirūpinti, kad būtų įdiegtos tam tikros priemonės, garantuojančios, kad jų pinigai mirs mirties atveju.
• IRA, 401 (k) s, ir turto mokesčiai yra tvarkomi skirtingai, jei jūsų sutuoktinis mirė.
• Išmokos dėl netekus maitintojo socialinės apsaugos gali labai skirtis priklausomai nuo gavėjų ir šeimyninės padėties.

IRA

IRA paprastai nėra įtraukta į jūsų valią. Taigi, atidarę IRA, turėtumėte užpildyti naudos gavėjo paskyrimo formą. Šioje formoje nurodomas asmuo ar žmonės, kurie gaus jūsų IRA ir kokiomis proporcijomis. Jūs galite bet kada pakeisti formą, bet tas, kuris bus jūsų mirties atveju, gaus lėšas, net jei jie yra buvęs sutuoktinis ar atimtas vaikas.

„Jei jūs įvardinate kelis žmones kaip vieno išėjimo į pensiją plano gavėjus, jie visi imasi būtinų minimalių paskirstymų (RMD), remdamiesi vyresniojo naudos gavėjo gyvenimo trukme (ty asmeniu, kuris turi išmokėti didžiausias išmokas).“ Geriau išskaidyti. turtas pagal kelis planus, kai kiekvienas naudos gavėjas yra jo paties paveldimos IRA gavėjas “, - sakė nekilnojamojo turto advokatas Danielis Timinsas, CFP®, Danielio Timinso advokatų kontoros, Niujorkas, Niujorkas.

Gavėjas turi penkias galimybes:

1. Laikykite paveldėtą IRA: Tai yra geras pasirinkimas, jei mirusysis jau buvo pradėjęs imti reikalaujamus minimalius paskirstymus (RMD) iš sąskaitos. Tai reiškia, kad tai leidžia jūsų gavėjui atsiimti ir šias lėšas, net jei jis yra jaunesnis nei 59 ½ metų, nemokėdamas įprastos 10% išankstinio mokėjimo baudos. RMD toliau grindžiami mirusiojo asmens, o ne gavėjo amžiumi, nebent gavėjas pateiktų naują tvarkaraštį, pagrįstą jo ar jos amžiumi. Svarbu: jei IRA, kurią paveldite, yra Roth, turite pasiimti RMD, net jei mirusysis neprivalėjo jų paimti; naudos gavėjams taisyklės skiriasi nei dalyviams. Šiems pasitraukimams gali būti taikomi pajamų mokesčiai.
2. Nukreipkite IRA: paimkite turtą ir susukite į asmeninę IRA - naują arba jau esamą - nemokėdami pajamų mokesčio ar ankstyvo pasitraukimo nuobaudų (nebent esate jaunesnis nei 59½ metų, kai naudojatės paskirstymu). Jei aplenksite paveldėtą Roth IRA, nemokėsite baudų, jei turtas sąskaitoje buvo penkerius metus. Ši perėjimo parinktis gali tik likęs gyvas sutuoktinis ir jis arba ji turi pervesti į tą patį sąskaitos tipą - tradicinę IRA į tradicinę IRA arba Roth IRA į Roth IRA. „Jei sutuoktinis įtraukia jį į savo asmeninę IRA, jie gali atnaujinti naudos gavėjus ir atidėti RMD paėmimą, jei jiems yra mažiau nei 70½ metų“, - sakė Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partneris ir vykdantysis viceprezidentas. finansinis planavimas „STA Wealth Management“, Hiustone, Teksasas.
3. Konvertuoti į Roth IRA: Jei tikitės vėliau atsidurti didesnėje mokesčių grupėje, gali būti naudinga pakeisti tradicinę IRA į naują Roth IRA sąskaitą. Atminkite, kad šiuo metu mokėsite visus taikomus pajamų mokesčius, tačiau pakeliui neliksite skolingi daugiau mokesčių ar turėsite mokėti RMD.
4. Atsisakykite viso turto ar jo dalies: Iš esmės tai reiškia, kad jūs atsisakote bet kokių pretenzijų į lėšas, kurios vėliau patenka į kitus paskyrimo formoje nurodytus naudos gavėjus.
5. Paimkite pinigus: išgryninkite IRA. Jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų, gali būti taikoma 10% ankstyvo pasitraukimo bausmė. Jūs sumokėsite visus tuo metu taikomus mokesčius ir tai gali jus įstumti į aukštesnę mokesčių grupę. Jei IRA yra didelė, pasitarkite su finansų patarėju apie efektyvius mokesčių išėmimo būdus.

401 (k) planas

Su 401 (k) viskas šiek tiek skiriasi. Jūs vis tiek užpildysite formą, nurodančią, kas gaus jūsų pašalpas, kai jums praeis. Tačiau jei esate vedęs, įstatymai sako, kad sąskaitą gaus jūsų sutuoktinis. Net jei metų metus buvote teisiškai išsiskyrę ir dabar gyvenate su kuo nors kitu, jūsų sutuoktinis turi teisę į sąskaitą mirus. Vienintelis būdas, kuris gali pasikeisti, yra tas, jei sutuoktinis pasirašo dokumentą, kuriame atsisako savo, kaip naudos gavėjo, teisių. Skyrybų susitarimai paprastai apima nuostatas dėl to, ar buvę sutuoktiniai turi teisę į 401 k) pinigų, laikydamiesi kiekvieno sutuoktinio plano taisyklių.

„Visada atnaujinkite savo darbdavio 401 (k) gavėjo paskyrimo dokumentus iškart po skyrybų, kad atspindėtumėte numatytą naudos gavėją, ir pasikonsultuokite su nekilnojamojo turto planavimo advokatu, kad įsitikintumėte, jog jūsų numatyti norai bus įvykdyti jūsų mirties atveju, ypač jei esate vedęs iš naujo, kad išvengtumėte konflikto ateityje. . Priešingu atveju jūsų buvęs sutuoktinis gali gauti tai, dėl ko nebuvo susitarta “, - sakė Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finansų planuotoja, turinti skyrybų procesą Scottsdale, Ariz.

Jei esate vienišas, jūsų gavėjo formoje nurodyti žmonės gauna sąskaitą.

Gavėjo pasirinkimo galimybės su 401 (k) iš esmės yra tokios pačios kaip ir su IRA: Laikykite jį, kažkaip apverskite, išgryninkite ar atsisakykite gauti.

Turto mokesčiai

Bet kada, kai iškyla turto ir mirties temos, turėtų būti iškelta turto mokesčių tema. Jei jūs perkeltumėte 2017 m., Federaliniai mokesčiai jūsų gavėjams nepakenktų, jei bendra jūsų turto vertė yra 11, 4 mln. USD ar mažesnė.

Jei ji viršija šią sumą, kiek įmanoma greičiau pasitarkite su nekilnojamojo turto advokatu ar mokesčių advokatu ir aptarkite strategijas, kaip teisėtai saugoti turtą. Tai gali apimti strategijas, tokias kaip pasitikėjimo kūrimas.

Socialinė apsauga

Socialinis draudimas mokės jūsų sutuoktiniui vienkartinę 255 USD mirties išmoką, jei jis ar ji gyvena tame pačiame name kaip jūs. Jei sutuoktinio nėra, išmoką gali gauti darbuotojo vaikas ar vaikai. Jie privalo kreiptis dėl šios išmokos per dvejus metus nuo jūsų mirties. Kitos taisyklės gali turėti įtakos jų tinkamumui.

Išgyvenamųjų išmokų rūšys

Žmonės apie socialinę apsaugą galvoja kaip apie pensiją išėjimo į pensiją metu, tačiau kai kurie į sistemą sumokėti pinigai vėliau galėtų būti jūsų įpėdinių gyvybės draudimo polisai. Tie patys kreditai, kurie suteikia teisę į jūsų pačių išmokas, taip pat suteikia teisę tam tikriems žmonėms gauti išmokas netekus maitintojo - jūsų sutuoktiniui, išsiskyrusiam sutuoktiniui, vaikams ar išlaikomiems tėvams. Sutuoktiniai gali gauti visas išmokas netekus maitintojo, kai jiems sukaks pilnas pensinis amžius (nuo 66 iki 67 metų, atsižvelgiant į jų gimimo metus). Jie gali gauti kai kurias išmokas anksčiau, jei bus taikomos tam tikros sąlygos.

Socialinės apsaugos administracijos duomenimis, 98 iš 100 vaikų galėtų gauti išmokas mirus dirbančiam tėvui. Jūsų nesusituokę vaikai gali gauti pašalpas iki 18 ar 19 metų, jei jie vis dar lanko pradinę ar vidurinę mokyklą. Jei jie buvo neįgalūs iki 22 metų ir liko neįgalūs, jie gali gauti pašalpas bet kuriuo metu. Vaikai, anūkai, anūkai ar įvaikinti vaikai tam tikromis aplinkybėmis gali gauti pašalpas.

Išsituokę sutuoktiniai gali gauti išmokas, jei santuoka truko ne mažiau kaip 10 metų arba jei jie globoja jūsų vaiką, jaunesnį nei 16 metų ar neįgalų. Vaikas turi būti natūralus ar teisėtai įvaikintas jūsų buvęs sutuoktinis.

Kaip apskaičiuojami maitintojo netekimo išmokos

Kaip ir jūsų išmokos, išmokos netekus maitintojo priklauso nuo jūsų vidutinio uždarbio visą gyvenimą. Natūralu, kad kuo daugiau pinigų uždirbsite, tuo didesnės išmokos bus sutuoktiniui. Apskritai žmogus vienu metu gali gauti tik vieną išmoką. Našlės ir našlės turi galimybę pirmiausia rinkti pašalpas netekus maitintojo, o vėliau pereiti prie savo naudos, jei jos yra didesnės. Pvz., Jūsų išgyvenęs sutuoktinis galėtų palaukti iki 70 metų, kad galėtų pereiti prie individualios išmokos, jei tai yra didesnė už išmoką netekus maitintojo.

Išgyvenusiam sutuoktiniui išeinant į pensiją, socialinė apsauga pirmiausia mokės asmenines išmokas. Jei jo (jos) išmokos dėl išgyvenimo yra didesnės nei asmeninės išmokos, tas asmuo gauna išmokų derinį, kurio suma lygi tų didesnių išgyvenimo išmokų sumai. "Pavyzdžiui, jei jūsų sutuoktinio išmoka buvo 1 200 USD per mėnesį, o jūs turėjote savo 600 USD per mėnesį, tuomet bendra jūsų socialinio draudimo išmoka bus 1 200 USD", - sakė Markas Hebneris, „Index Fund Advisors, Inc.“ įkūrėjas ir prezidentas. Irvine, Kalifornijoje, ir „Indeksų fondai: 12 žingsnių aktyvių investuotojų atkūrimo programa“ autorius.

Išmokų netekus maitintojo taisyklės yra labai sudėtingos. Jie yra tokie sudėtingi, kad norint gauti socialinę apsaugą reikia pasikalbėti su atstovu.

Esmė

Niekam nepatinka galvoti apie savo mirtį. Tačiau dėl savo artimųjų skirkite laiko susitvarkyti savo sąskaitas ir įsitikinkite, kad turite tinkamus planus ir naudos gavėjų paskyrimus. Jei esate vedęs, pasitarkite su sutuoktiniu, kaip organizuoti jos ar jos lėšas, kad būtumėte abipusiai apsaugoti. Jūs sunkiai dirbote dėl pinigų - dabar palikite maitintojams lengvai prieinamus.