ROTH, SEP ir tradicinė IRA: koks skirtumas?

Kuo skiriasi Roth IRA, individuali IRA ir SEP IRA? Kuris jums tinkamiausias? Visos trys yra pensijų kaupiamosios sąskaitos. Dalyviai perveda pinigus į sąskaitą, kur ji investuojama naudojant įvairius finansinius produktus, prieinamus sąskaitos savininkams. Tačiau tarp šių bendrų pensijų kaupiamųjų sąskaitų yra keletas skirtumų

Sužinokite daugiau apie šias tris įprastas pensijų kaupimo sąskaitų rūšis žemiau.

Tradicinė IRA

Tradicinė IRA yra labiausiai paplitusi IRA rūšis. Tai leidžia asmenims nukreipti ikimokestines pajamas į investicijas, kurios gali atidėti mokestį. Milijonai 401 (k) ir kitų įmonių išėjimo į pensiją planų perkeliami į tradicinius IRA kiekvienais metais, kai darbuotojai išeina į pensiją arba keičia darbdavius.

Mokesčių atskaitymai už metines įmokas gali būti taikomi šios rūšies IRA, kai pajamos nesiekia tam tikrų ribų. Deja, IRS į šias lėšas žiūri kaip į įmokas prieš apmokestinimą ir, kai pasitraukimas atliekamas vėliau, išėmimai apmokestinami kaip paprastosios pajamos. Būdami 70 ½ metų, tradiciniai IRA turėtojai privalo mokėti reikalaujamą minimalų paskirstymą (RMD), todėl pinigai negali amžinai augti nuo mokesčių.

Tradicinės IRA įmokos neviršija 6000 USD per metus nuo 2019 m., O papildomas 1 000 USD įnašas leidžiamas vyresniems nei 50 metų žmonėms.

RUGSĖJO IRA

Supaprastintą darbuotojų pensiją IRA (SEP IRA) nustato darbdavys arba savarankiškai dirbantis asmuo. Tai leidžia savarankiškai dirbantiems asmenims prisidėti prie savo ar savo darbuotojų pensijų planų nedalyvaujant sudėtingame kvalifikuotame pensijų plane. Darbdaviams leidžiama atskaityti mokestį už įmokas ir mokėti įmokas savo nuožiūra.

Daugelis mažų darbdavių palankiai vertina SEP planus dėl įmokų mokėtojų tinkamumo reikalavimų, įskaitant minimalų 21 metų amžių, ne mažiau kaip trejus darbo metus ir minimalią 500 USD kompensaciją. Be to, SEP IRA darbdaviams suteikia galimybę praleisti įmokas tais metais, kai verslas neveikia. Darbdavių įmokos negali viršyti 25 procentų darbuotojui mokamos kompensacijos arba maksimalios 56 000 USD sumos (2019 m.). Kaip ir tradicinės IRA atveju, pašalinimai iš SEP IRA pensijoje yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos, o įmokos yra neapmokestinamos. Tačiau taikomi 70 ½ amžiaus nutraukimo reikalavimai.

Rotas IRA

„Roth IRA“ buvo įkurta 1997 m. Kaip naujausias priedas prie individualių pensijų sąskaitų, prieinamų asmenims. Jo apmokestinimas labai skiriasi nuo daugumos kitų IRA.

Įmokų limitai yra tokie patys kaip tradicinių IRA, tačiau įmokų Roth IRA mokesčių atskaitymai nėra galimi. Skirtingai nuo visų kitų IRA tipų, įprastas pajamų mokestis nėra mokamas už pašalinimus, nes įmokos buvo apmokestinamos, kai jos buvo iš pradžių daromos. Roth IRA yra patraukli galimybė žmonėms, kurie tikisi, kad išeidami į pensiją mokės didesnį mokesčio tarifą nei dabar. Tai suteikia jiems galimybę iš anksto sumokėti mažesnį tarifą, tada neapmokestinti mokesčio, nors prarandama nauda, ​​kurią sudaro didesnė pinigų suma. Sulaukus 70 ½ metų, būtinas minimalus paskirstymas (RMD) nėra būtinas.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Tradicinės IRA, SEP IRA ir Roth IRA yra visos pensijų kaupimo sąskaitos, kuriomis žmonės gali naudotis ruošdamiesi išeiti į pensiją.
• „Roth IRA“ yra išskirtinė tuo, kad pinigai yra deponuojami sumokėjus mokesčius ir nėra apmokestinami, kai jie išimami.
• SEP IRA paprastai nustato darbdaviai arba savarankiškai dirbantys asmenys.

Patarėjo įžvalga

Rebecca Dawson
„Silber Bennett Financial“, Los Andželas, Kalifornija

Naudodamiesi tradicine IRA, jūs įtraukiate pinigus prieš apmokestinimą, kurie sumažina jūsų apmokestinamas pajamas. Išėmę pinigus išeidami į pensiją jie bus apmokestinami kaip įprastos pajamos, tai reiškia, kad jūsų mokestinė prievolė buvo atidėta.

Su Roth IRA jūs įnešate pinigų po mokesčių. Įmokos nesiūlo jokių išankstinių mokesčių lengvatų. Vietoj to, pasitraukus iš rinkos, neapmokestinama.

SEP nustato darbdavys, taip pat ir savarankiškai dirbantis asmuo, kuris leidžia darbdaviui mokėti įmokas į reikalavimus atitinkančių darbuotojų sąskaitas. Darbdavys gauna išskaitymą už įmokas, o darbuotojas nuo šių įmokų nėra apmokestinamas, nors galimas jų pašalinimas bus apmokestinamas jų pajamų mokesčio tarifu. Savarankiškai dirbantis asmuo yra ir darbdavys, ir darbuotojas, todėl jis arba ji finansuoja savo sąskaitą.