Vienkartinės priemokos gyvybės draudimas
Vienos įmokos gyvybės (SPL) draudimas yra gyvybės draudimo rūšis, apmokestinanti draudėjui vienkartinę išankstinę įmoką, kad būtų galima visiškai padengti polisą. Kadaise tai buvo populiari mokesčių prieglauda.
Vienos įmokos gyvybės draudimas yra visiškai finansuojamas nuo įsigijimo, taigi grynieji pinigai kaupiasi greitai; tačiau mirties išmokos dydis skiriasi priklausomai nuo to, kiek buvo investuota, ir nuo draudėjo amžiaus bei sveikatos būklės tuo metu, kai buvo sukauptas draudimas.
2:28Kiek jums reikia gyvybės draudimo?
Suprasti vienkartinės gyvybės draudimą
Vienos įmokos gyvybės draudimas reikalauja iš draudėjo didelių pinigų sumų, todėl šios rūšies draudimas nepasiekiamas daugeliui pareiškėjų. Didelis vienkartinės įmokos gyvybės draudimo pranašumas yra tas, kad vienkartinė išmoka visiškai finansuoja polisą ir iškart garantuoja didelę išmoką mirties atveju naudos gavėjams.
Kita naudinga kai kurių vienkartinių gyvybės draudimo polisų savybė yra jų galimybė finansuoti ilgalaikę priežiūrą, jei apdraustasis to reikalauja. Kai kurios vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai draudėjams leidžia neapmokestinant mirties išmokos mokėti mirties išmokas. Dėl tokių pašalinimų atitinkamai sumažėja išmokos mirties atveju.
Dvi populiarios „vienkartinės premijos“ strategijos yra „vienos premijos“ visą gyvenimą ir „vienos premijos“ kintamasis gyvenimas. Jie skiriasi tuo, kaip kiekviena politika kaupia grynąją vertę. Pirmasis siūlo nerizikingą fiksuotą palūkanų normą. Antrasis investuoja grynųjų pinigų vertę į aktyviai valdomus portfelius ir yra susijęs su rizika ir galima nauda, gauta aktyviai investuojant.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Vienkartinės įmokos (SPL) yra draudimas, kai draudėjas moka vienkartinę pinigų sumą iš anksto mainais į garantuotą mirties išmoką.
- Politika iš prigimties reikalauja, kad jos turėtojas turėtų galimybę iš anksto sumokėti didelę pinigų sumą, tai reiškia, kad daugeliui asmenų tai nėra finansiškai įmanoma.
- Dvi dažnai pasirenkamos galimybės apima vienkartines priemokas per visą gyvenimą, suteikiant nerizikingą fiksuotą palūkanų normą, o kintantis vienkartinės premijos laikotarpis grynuosius pinigus investuoja į aktyviai valdomus portfelius.
- SPL pranašumai apima nemažą išmoką paramos gavėjams dėl vienkartinės išmokos ir galimybės prireikus gauti dalį pinigų, kad būtų suteikta ilgalaikė priežiūra.
Vienkartinės įmokos gyvybės draudimas kaip pakeista dovanojimo sutartis
JAV Kongresas priėmė 1986 m. Mokesčių reformos įstatymą, siekdamas supaprastinti pajamų mokesčio kodeksą ir užpildyti spragas. Viena vis dar atvira spraga buvo vienkartinės įmokos gyvybės draudimas, kuris greitai išpopuliarėjo kaip mokesčių prieglauda.
Daugelyje gyvybės draudimo polisų teikiamos mokesčių lengvatos, tačiau ypač naudingos buvo vienkartinės įmokos. Pirma, vienkartinė įmoka draudėjui suteikia galimybę į polisą išmesti didžiulę pinigų sumą. Antra, daugelis vienkartinių įmokų polisų siūlė „išplauti paskolas“ - paskolas, kurių vertė yra lygi grynosioms vertėms ir kurios faktiškai neapmokestinamos palūkanomis ir be mokesčių, grynųjų pinigų palūkanų norma panaikina paskolų palūkanas.
Kongresas priėmė 1988 m. Techninių ir įvairių pajamų įstatymą, kad atgrasytų gyvybės draudimo polisus nuo mokesčių prieglaudų. Šiuo įstatymu vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai buvo perklasifikuoti kaip modifikuotos įmokų sutartys (MEC). VRK suteikia paskolas ir atšaukia paskolą pagal „paskutinis-pirmas-pirmas“ (LIFO) principą. Tai reiškia, kad apmokestinamasis pelnas išplaukia iš politikos anksčiau nei neapmokestinant principo, taigi sumažėja jų, kaip mokesčių prieglaudų, naudingumas.
Įdiegus MEC, žmonės paskatino kreiptis į visą gyvybės draudimo polisą, kad gautų mokesčių lengvatas. Nors visos vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai yra MEC, visos gyvybės draudimo polisės tampa MEC, tik jei jos viršija draudimo įmokų ribas. Investuotojai, norintys prieglobstį naudoti visą gyvenimą, bando išnaudoti maksimalų šios politikos mokestinį pranašumą, neperėję į MEC teritoriją.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.