Koks yra gyvybės draudimo mokesčių procentas?

Paprastai gyvybės draudimo mirties išmokos, išmokėtos naudos gavėjui vienkartine išmoka, neįtraukiamos kaip pajamos gyvybės draudimo išmokos gavėjui. Ši neapmokestinama išimtis taip pat taikoma mirties išmokoms, išmokėtoms pagal įmokų sutartis, darbuotojo kompensacijų draudimo sutartis, darbdavio grupės planus ar nelaimingų atsitikimų ir sveikatos draudimo sutartis.

Nulaužęs tai

Nors artimojo artimųjų perduoti negalima nei planuoti, nei numatyti, vis tiek ne mažiau svarbu dirbti su patyrusiu mokesčių ir turto planavimo planuotoju, kad būtų išvengta IRS surinkimo ten, kur jiems nereikia. Todėl šis straipsnis turėtų būti labiau naudojamas kaip kontrolinis sąrašas, siekiant įsitikinti, kad jūsų gyvybės draudimo polisas yra tinkamoje vietoje, o ne kaip „kaip padaryti“. Visiškai priimtina du kartus pasitarti su savo turto planuotoju, kad įsitikintumėte, jog jūsų draudimo išmokos bus tinkamoje vietoje.

Mokesčiai, sumokėti už permokėtas palūkanas

Jei polisas yra derinamas su negrąžintina gyvybės anuiteto sutartimi, kai mokama vienkartinė įmoka, lygi draudimo nominaliajai vertei, išimtis netaikoma. Pvz., Jei mirties pašalpos nominalioji vertė yra 250 000 USD, o naudos gavėjas pasirenka gauti mėnesines išmokas, o ne vienkartinę sumą, papildomos palūkanos, gautos viršijant 250 000 USD nominalią sumą, yra apmokestinamos.

Nuosavybės ir turto planavimo komplikacijos

Nors gyvybės draudimo išmokos mirties atveju naudos gavėjui neapmokestinamos pajamų mokesčiu, jos įtraukiamos į mirusiojo turto dalį, jei mirties metu miręs asmuo buvo poliso savininkas. Šis įtraukimas į turto dalį gali priklausyti nuo mokesčio, mokamo tiek federaliniu, tiek valstijos lygiu. Turto įtraukimo galima išvengti, jei gyvybės draudimo liudijimo savininkas yra ne miręs asmuo; šis priskyrimas turėjo būti įvykdytas daugiau nei prieš trejus metus iki mirties dienos, kitaip IRS vis tiek laikys mirusįjį turto apmokestinimo draudimu.

Patarėjo įžvalga

Steve'as Kobrinas, LUTCF
Steveno H. Kobrino įmonė, LUTCF, „ Fair Lawn“, NJ

Gyvybės draudimas teikia pageidautinas mokesčių lengvatas, nors jis nėra visiškai neapmokestinamas. Galite apmokestinti jūsų gyvybės draudimo išmokas šiais būdais:

• Per daug atsisakoma visuotinės gyvenimo politikos.
• Grynųjų pinigų politikos nutraukimas negrąžintomis paskolomis.
• Gauti didesnius dividendus nei visos jūsų įmokos.
• Pasirinkus variantą „kaupti dividendus pagal palūkanas“.
• Per didelis jūsų gyvybės draudimo finansavimas.
• Mokėjimo grafiko pasirinkimas kaip mirties pašalpos apmokėjimas.
• Gyvybės draudimo įtraukimas į kvalifikuotą išėjimo į pensiją planą.
• Gyvenimo draudimo pirkimas naudojant padalintą dolerį.
• Kolekcija pagal buvusio darbuotojo laikomą politiką.
• Išsaugoti polinkį į nuosavybės teisę, kai turite didelį turtą.
• Paskirkite tik dalį savo politikos savo mėgstamai labdarai kaip dovaną.
• Politikos perkėlimas į vertę.

Esmė

Nors pagal nutylėjimą gyvybės draudimo polisas naudos gavėjui nebus apmokestinamas, labai svarbu dar kartą patikrinti su savo finansiniu planuotoju, ar jūsų investicijos yra tinkamoje vietoje. Vengiant minėtų spąstų, galima sutaupyti dešimtis tūkstančių dolerių nereikalingų mokesčių.