Ar mano IRA gali būti priteista už išlaikymą vaikams?

Nors kai kurios valstijos saugo IRA santaupas nuo bet kokio niekinimo, dauguma valstybių panaikina šią išimtį tais atvejais, kai sąskaitos savininkas yra skolingas vaikui.

IRA apsauga

Skirtingai nuo 401 (k) planų ar kitų kvalifikuotų pensijų kaupimo sąskaitų, kurioms taikomas 1974 m. Darbuotojų pensinių pajamų saugumo įstatymas (ERISA), individualiai priklausančios IRA sąskaitos nėra automatiškai apsaugotos nuo kreditorių. Jei jums priteista išieškoti skolą, įskaitant pradelstą vaiko išlaikymą, jūsų IRA laikoma turtu, kuris gali būti panaudotas šiai skolai patenkinti. Nors yra situacijų, kai jūsų IRA gali būti atleista nuo bylinėjimosi išlaidų, išlaikymo nemokėjimo paprastai nėra tarp jų.

Tai, kiek IRA yra apsaugotos nuo apiplėšimo, daugiausia lemia valstijų vyriausybės. Federalinė vyriausybė iš tikrųjų turi savo išimčių sistemą, tačiau valstijoms leidžiama pasirinkti - laikytis federalinių įstatymų ar kurti savo sistemas.

Dauguma valstybių pasirenka savo išimčių sistemų kūrimą, tai reiškia, kad speciali siūloma apsauga gali labai skirtis priklausomai nuo jūsų gyvenamosios vietos.

Federalinės išimtys

Pagal federalinius įstatymus IRA fondai nėra apsaugoti, išskyrus bankroto atvejus. 2005 m. Piktnaudžiavimo bankroto prevencija ir vartotojų apsaugos įstatymas (BAPCPA) suteikia apsaugą iki 1 mln. USD jūsų IRA santaupų, jei skelbiate bankrotą.

Tačiau valstybės turi galutinį žodį, kokie bankroto įstatymai taikomi jų gyventojams. Tai reiškia, kad BAPCPA 1 mln. USD išimtis taikoma tik tuo atveju, jei jūsų rezidencijos valstybė leidžia jums pasirinkti tarp konkrečiai valstybei taikomų išimčių sistemos ir federalinės išimties sistemos. Kai kuriose valstijose gyventojai neturi pasirinkimo tarp valstybinių ir federalinių išimčių.

Be šios dalinės išimties bankroto atveju, IRA gali būti patenkintos bet kuria federaline skola, įskaitant skolas IRS už pradelstus mokesčius.

Valstybinės išimtys

Dauguma valstybių siūlo IRA tam tikros formos ribotą apsaugą. Pavyzdžiui, bankroto atveju daugelis valstybių atleidžia IRA lėšas, deponuotas daugiau nei 120 dienų iki bankroto bylos padavimo. Minesotoje kreditoriams patenkinti gali būti naudojamos tik IRA lėšos, viršijančios 30 000 USD. Jūsų IRA lėšos taip pat gali būti atleistos nuo apmokestinimo tiek, kiek jos yra reikalingos jums ir jūsų išlaikytiniams paremti, nors kai kurios valstybės nustato maksimalią IRA lėšų sumą, kuri gali būti laikoma „būtina“.

Nors yra keletas išimčių, apsaugančių jūsų IRA nuo kreditorių, daugelis valstybių panaikina šias išimtis priimant sprendimus dėl vidaus santykių. Paslėpimas įvykdyti vaiko išlaikymo prievoles yra dažniausia šios apsaugos išimtis. Daugelyje valstijų, įskaitant Kentuckį, Koloradą, Viskonsiną ir Luizianą, IRA nesiūloma apsaugoti nuo kolekcijų, susijusių su pavėluotai išmokomis vaikams. Teismo sprendimai, susiję su alimentų, santuokos nutraukimo, santuokos pripažinimo negaliojančia ar gyvenimo skyrium (separacija), taip pat yra įprasta išimtis valstybės įstatymų išimtims.

Antklodžių išimtis

Kanzasas, Konektikutas, Ilinojus ir Naujasis Džersis yra kelios valstijos, siūlančios antklodžių apsaugą IRA pensijoms kaupti. Šiose valstijose jūsų IRA dėl jokios priežasties negalima vertinti, net jei esate skolingi pradelstiems vaiko išlaikymams.