Ankstyvosios pasitraukimo nuobaudos tradicinėms ir Roth IRA

Dauguma finansų ekspertų sutiktų, kad retai, jei kada nors, gera idėja pasitraukti iš tradicinės arba Roth IRA. Iš dalies taip yra dėl didelių baudų, kurios gali pakenkti sąskaitos savininkui dėl išankstinio pasitraukimo, išlaidų, jau nekalbant apie prarastas metų pajamas.

IRS išankstiniams paskirstymams (tai yra tiems, kurie buvo atlikti iki 59 metų amžiaus) paprastai taikoma 10% mokesčio bauda, ​​be to, už tai taip pat galite būti skolingi pajamų mokesčiui. IRS skiria bausmę, kad atgrasytų IRA turėtojus naudoti santaupas prieš išeinant į pensiją. Bet nuobauda taikoma tik tuo atveju, jei atsiimate apmokestinamas lėšas.

Jei atsiimsite lėšas, kurios nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu, už paskirstymus bet kuriuo metu nėra baudžiama. Ar lėšos yra apmokestinamos, priklauso nuo jūsų turimos IRA rūšies.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• „Roth IRA“ įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu be jokių mokesčių ar baudų.
• Jei atsiimsite pajamas iš „Roth IRA“, galite būti skolingi pajamų mokesčiui ir 10% baudai.
• Jei anksti pasitraukiate iš tradicinės IRA - nesvarbu, ar tai jūsų įmokos, ar uždarbis -, tai gali užtraukti pajamų mokesčius ir 10% baudą.
• Kai kurie išankstiniai pasitraukimai yra neapmokestinami ir be nuolaidų.

Baudų už tradicinį IRA pašalinimą skaičiavimas

Norėdami apskaičiuoti baudą už išankstinį pasitraukimą, tiesiog dauginkite apmokestinamąją paskirstymo sumą iš 10%. Pavyzdžiui, išankstinis 10 000 USD paskirstymas užtrauktų 1 000 USD mokesčių baudą, ir tai būtų traktuojama (ir apmokestinama) kaip papildomos pajamos.

Ankstyvas platinimas iš tradicinių IRA yra labiausiai tikėtina, kad bus užtrauktos griežtos baudos. Įmokos į šio tipo sąskaitą daromos iš anksto sumokėjus dolerius. Jūsų įmokos bus atimtos iš jūsų metų apmokestinamųjų pajamų, efektyviai sumažinant jums priklausančio pajamų mokesčio sumą.

Įmokų į tradicinę IRA metu jūs gaunate išankstinę mokesčių lengvatą, tačiau sumokėsite mokesčius už pasitraukimą išėjus į pensiją.

Tačiau IRS galų gale surenka mokesčius nuo visų pajamų, todėl pajamų mokestis apskaičiuojamas nuo jūsų tradicinių IRA lėšų, kai jas atsiimate. Apskritai tai reiškia, kad visą jūsų tradicinės IRA sąskaitos likutį sudaro apmokestinamos pajamos.

Todėl, jei atsiimsite lėšas nesulaukę 59 metų, 10% mokesčio bauda gali būti taikoma visai paskirstymo sumai. Apskaičiavus pajamų mokesčių ir baudų poveikį, ankstyvas paskirstymas iš tradicinės IRA retai yra efektyvus lėšų panaudojimas.

Roth IRA ir baudos už ankstyvą pasitraukimą

Įmokos į Roth IRA yra atliekamos su doleriais po mokesčių. Tai reiškia, kad jūs mokate pajamų mokestį už savo įmokas tais metais, kai juos sumokėjote. Dėl to Roto įmokos nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu, nes tai būtų dvigubas apmokestinimas.

„Roth IRA“ įmokoms iš anksto netaikomos mokestinės lengvatos, tačiau uždarbis didėja neapmokestinant mokesčių, o pasitraukimas išėjus į pensiją taip pat neapmokestinamas.

Jei išimsite sumą, lygią sumai, kurią įdėjote į savo Rotą, paskirstymas nėra laikomas apmokestinamosiomis pajamomis, neatsižvelgiant į jūsų amžių. Taip pat už tai netaikoma bausmė.

Argumentai už

• Jūs visada galite atsiimti Roth IRA įmokas neapmokestindami ir nemokėdami mokesčių

• Tam tikrose situacijose galite išvengti mokesčių ir nuobaudų už išankstinį pasitraukimą

• Jei neturite kitų galimybių, gali būti malonu žinoti, kad jūsų IRA yra jums

Minusai

• Daugelis ankstyvų pasitraukimų užtraukia mokestį ir 10% baudą

• Negalite „grąžinti“ pinigų savo IRA, kai tik juos išimsite

• Jei paimsite pinigus iš savo IRA, praleisite augimo metus (ar dešimtmečius)

Dabar, jei atsiimsite sumą, viršijančią tą sumą - jei pradėsite gilintis į sąskaitos pajamas -, ši suma paprastai laikoma apmokestinamosiomis pajamomis. Jai taip pat gali būti taikoma 10% išankstinio paskirstymo bauda, ​​o pinigai būtų laikomi pajamomis.

Kvalifikuoti Roth IRA platintojai vengia mokesčių ir baudų

„Kvalifikuoti“ Roth IRA platinimai yra neapmokestinami ir be baudos. IRS mano, kad paskirstymas yra tinkamas, jei praėjo bent penkeri metai nuo tada, kai pirmą kartą prisidėjote prie Roth IRA, o pasitraukimas yra:

• Pagaminta, kai tau 59 metai, 1/2 ar daugiau
• Priimta todėl, kad turite nuolatinę negalią
• Pagaminta jūsų gavėjo ar dvaro po to, kai jis mirė
• Naudojamas pirkti, statyti ar pertvarkyti namus, kurie atitinka pirmą kartą taikomą namų pirkėjų išimtį

Nekvalifikuoti platinimai yra bet kokie atsiėmimai, neatitinkantys šių gairių. Už šiuos išskaitymus būsite skolingi pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą (atminkite, kad jis taikomas tik pajamoms) ir 10% baudą.

Vis dėlto galioja tam tikros išimtys. Galite atsisakyti baudos (bet ne mokesčio), jei paskirstysite:

• Iš esmės vienodo paskirstymo serija
• Neatlygintos medicinos išlaidos, viršijančios 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI)
• Sveikatos draudimo įmokos netekus darbo
• IRS mokestis
• Kvalifikuoti rezervistų paskirstymai
• Kvalifikuotas atkūrimas po nelaimės
• Kvalifikuotos mokymo išlaidos

Mokesčių poveikis Roth IRA

Vis dėlto yra dar viena spraga dėl pajamų, gaunamų iš Rotho įmokų. Jei jūs pervedate įmoką ir paskui pasitraukiate per tuos pačius mokestinius metus, tada įmoka traktuojama taip, tarsi ji niekada nebūtų padaryta.

Pvz., Jei einamaisiais metais įnešiate 5000 USD, o tos lėšos uždirba 500 USD, galite atsiimti visą 5 500 USD baudą be baudos, tol, kol paskirstymas bus atliktas iki jūsų mokesčių padavimo datos. Vis dėlto tuos uždarbius turėtumėte nurodyti kaip pajamas iš investicijų.

Esmė

Jei turite Roth IRA, bet kuriuo metu galite sumokėti įmokas nemokėdami mokesčių ir baudų. Priešingu atveju, jei anksčiau laiko pašalinsite pinigus iš tradicinės ar Roth IRA, galite tikėtis sumokėti 10% baudą ir pajamų mokesčius (nebent turite teisę į išimtį).

Žinoma, sprendimas dėl išankstinio pasitraukimo niekada neturėtų būti priimamas lengvabūdiškai. Galite praleisti daugelį metų galimą augimą ir pajamas, o tai gali turėti neigiamos įtakos jūsų lizdo kiaušiniui.

Retai patartina reiduoti pensijų sąskaitas. Tačiau daugelis geriausių IRA brokerių turi papildomos informacijos, kaip išvengti šių nuobaudų, jei turite gauti lėšų prieš išeidami į pensiją.