Tinkamas platinimo paskirstymas

Tinkamo platinimo paskirstymo apibrėžimas

Tinkamas pratęsimo paskirstymas yra paskirstymas iš vieno kvalifikuoto plano, kurį galima perkelti į kitą tinkamą planą. Kvalifikuotų planų tipai yra IRA ir 403 (b) planai. Nors IRA yra skirta daugybei asmenų ir gali būti remiama darbdavių, 403 (b) planas yra skirtas valstybinių mokyklų, neapmokestinamų organizacijų ir tam tikrų ministrų darbuotojams.

SUMAŽĖJIMAS Žemyn Tinkamas platinimo paskirstymas

Dažnai tinkamas pratęsimo paskirstymas įvyksta tada, kai asmuo pereina iš vieno darbdavio į kitą. Remimosi taisyklės suteikia asmeniui galimybę įnešti ankstesnį turtą į naujojo darbdavio išėjimo į pensiją planą.

Kvalifikuoti planai, leidžiantys paskirstyti reikalavimus atitinkantį paskirstymą, apima ir apibrėžtų išmokų (DB), ir apibrėžtų įmokų (DC) planus. Nors nustatytų išmokų planai suteikia darbuotojams garantuojamą išmokėjimą, nustatytų įmokų plano paskirstymas priklauso nuo to, kiek darbdaviai taupo ir investuoja savo darbuotojų vardu, taip pat nuo to, kokie darbuotojai gali prisidėti individualiai. 401 (k) yra populiarus apibrėžtų įmokų plano pavyzdys.

Kiti kvalifikuotų planų tipai yra šie:

• Pelno paskirstymo planai

• Pinigų pirkimo planai

• Tiksliniai naudos planai

• Darbuotojų akcijų nuosavybės (ESOP) planai

• Keogas (HR-10)

• Supaprastinta darbuotojų pensija (SEP)

• Darbuotojų santaupų skatinimo suderinimo planas (PAPRASTAS)

Vidaus pajamų tarnybos (IRS) svetainėje galite perskaityti išsamų bendrų kvalifikuoto plano reikalavimų vadovą. Šiame vadove taip pat išskaidomi planai pagal reikalavimus atitinkančius asmenis, darbdavių, kurie remia planus, tipus ir bet kokią riziką ar susirūpinimą keliančius klausimus, kurie gali kilti investuotojams prieš sudarant plano susitarimą.

Tinkamas apyvartinių lėšų paskirstymas ir apmokestinimas

Perkeldami lėšas iš vienos sąskaitos į kitą, svarbu suprasti atitinkamas taisykles ir reglamentus, kad nepatirtumėte jokių netikėtų mokesčių ar baudų. Pavyzdžiui, IRA pratęsiant tiesioginį pervedimą arba čekį, daugeliu atvejų yra suteikiamas lengvatinis laikotarpis vienkartiniam pervedimui per metus (nors tai ne visada taikoma tradicinių IRA ir Roth IRA pervedimams). Tie, kurie pažeidžia šį lengvatinį laikotarpį, gali būti įpareigoti pranešti apie bet kokius papildomus IRA pervedimus į IRA kaip bendrąsias pajamas tais mokestiniais metais, kai įvyksta perkėlimas.

Tiesioginiai pervedimai neapmokestinami; tačiau jei sąskaitos savininkė gauna čekį, kad ji asmeniškai įnešė į savo IRA, IRS reikalauja, kad būtų sulaikyta nuobauda. IRS taip pat nustato, kad saugotojai ar patikėtiniai privalo sulaikyti 10 proc. IRA paskirstytų čekių ir 20 proc. - išmokų iš kitų pensijų sąskaitų, neatsižvelgiant į tai, ar lėšos yra skirtos atnaujinimui. Mokesčių metu ši suma rodoma kaip mokesčių mokėtojo sumokėtas mokestis.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Tiesioginis perkėlimas Tiesioginis pratęsimas yra tinkamo turto paskirstymas iš vieno kvalifikuoto plano į kitą. daugiau IRA perkėlimo apibrėžimas IRA pratęsimas yra lėšų pervedimas iš senatvės sąskaitos į tradicinę IRA arba Roth IRA tiesioginiu pervedimu arba čekiu. daugiau kvalifikuoto išėjimo į pensiją plano kvalifikuotas išėjimo į pensiją planas atitinka Vidaus pajamų kodekso 401 skirsnio a punkto reikalavimus, todėl gali gauti tam tikras mokesčių lengvatas. daugiau Tiesioginis pervedimas Tiesioginis pervedimas yra turto perkėlimas iš vieno tipo atidėtų pensijų planų ar sąskaitų į kitą. daugiau nešiojamų išmokų Nešiojamosios išmokos gali būti perkeltos į naujo darbdavio planą arba asmenį, kuris išeina iš darbo jėgos. daugiau Vienkartinių išmokų paskirstymas Vienkartinių išmokų paskirstymas yra vienkartinis visos mokėtinos sumos mokėjimas, o ne dalijimasis į mažesnes dalis. daugiau partnerių nuorodų