Faktorius
Veiksnys yra tarpininkas, finansuojantis gautinas sumas. Faktorius iš esmės yra finansavimo šaltinis, kuris sutinka sumokėti įmonei sąskaitos faktūros vertę, atėmus komisinių nuolaidų nuolaidą.
Šis koeficientas įmonei iš anksto perveda didžiąją dalį sąskaitoje faktūroje nurodytos sumos, o likutis - gavus lėšas iš sąskaitą pateikusios šalies. Sandoryje, kuriame yra veiksnys, tiesiogiai dalyvauja trys šalys: veiksnys , kuris perka gautiną sumą; gautinų sumų pardavėjas; ir skolininkas, kuris privalo sumokėti sąskaitos faktūros savininkui.
Kaip veikia faktorius
Šis veiksnys leidžia verslui gauti neatidėliotiną kapitalą, remiantis būsimomis pajamomis, priskiriamomis tam tikrai sumai, gautina pagal gautiną sąskaitą arba verslo sąskaitą. Gautinos sąskaitos (AR) veikia kaip pinigų, kuriuos klientai skolingi už pardavimą atlikdami kreditą, įrašas. Faktoringas leidžia kitoms suinteresuotoms šalims nusipirkti mokėtinas lėšas už nuolaidą mainais už grynųjų pinigų pateikimą iš anksto.
Faktoriaus reikalavimai
Koeficiento nustatytos sąlygos gali skirtis priklausomai nuo jų vidaus praktikos. Dažniausiai faktoringas atliekamas per trečiųjų šalių finansines institucijas, vadinamas veiksniais. Veiksniai dažnai išleidžia lėšas, susijusias su naujai įsigytomis sąskaitomis, per 24 valandas. Grąžinimo sąlygos gali skirtis priklausomai nuo sumos. Be to, gali skirtis lėšų procentas, skirtas konkrečioms gautinoms sąskaitoms, vadinamas avanso norma.
Faktoringas nėra laikomas paskola, nes šalys nei išleidžia, nei įgyja skolos kaip sandorio dalis. Lėšoms, suteiktoms įmonei mainais už gautinas sumas, taip pat netaikomi jokie naudojimo apribojimai.
Faktoringo pavyzdys
Tarkime, kad faktorius sutiko iš „Clothing Manufacturers Inc.“ įsigyti 1 mln. USD sąskaitą faktūrą, kuri atspindi neapmokėtas gautinas sumas iš „Behemoth Co.“. Faktorius derasi, kad sąskaitai būtų taikoma 4% nuolaidų suma, ir iš anksto perves 720 000 USD drabužių gamintojams Inc. Likutis 240 000 USD bus faktorius persiuntė drabužių gamintojams Inc. gavęs 1 mln. USD sąskaitą faktūrą už „Behemoth Co.“. Faktoriaus mokesčiai ir komisiniai už šį faktoringo sandorį sudaro 40 000 USD.
Šis veiksnys labiau susijęs su sąskaitos faktūros šalies - „Behemoth Co.“ - nei įmonės, iš kurios ji įsigijo gautinas sumas, kreditingumu. Nors faktoringas yra gana brangi finansavimo forma, veiksniai teikia vertingą paslaugą įmonėms, veikiančioms pramonės šakose, kuriose reikia ilgai konvertuoti gautinas sumas į grynuosius pinigus, ir įmonėms, kurios greitai auga ir kurioms reikia grynųjų pinigų, kad galėtų pasinaudoti naujomis verslo galimybėmis.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Faktorius iš esmės yra finansavimo šaltinis, kuris sutinka sumokėti įmonei sąskaitos faktūros vertę, atėmus komisinių nuolaidų nuolaidą.
- Koeficiento nustatytos sąlygos gali skirtis priklausomai nuo jų vidaus praktikos.
- Šis veiksnys labiau susijęs su sąskaitos faktūros šalies - „Behemoth Co.“ - nei įmonės, iš kurios ji įsigijo gautinas sumas, kreditingumu.