Fiksuotas annuitizacijos metodas
Fiksuotas anuiteto metodas yra vienas iš trijų būdų, kuriais bet kokio amžiaus ankstyvieji pensininkai gali naudotis savo pensijų fondais be baudos ir prieš tai sukaksdami 59, 5. Fiksuotas annuitizacijos metodas padalija pensininko sąskaitos likutį iš anuiteto koeficiento, paimto iš IRS lentelių, siekiant nustatyti metinės išmokos sumą. Anuiteto koeficientas yra pagrįstas IRS mirtingumo lentelėmis ir palūkanų norma, kuri yra mažesnė nei 120% federalinės vidutinės trukmės normos. Nustačius mokėjimo sumą, jos pakeisti negalima. Tai taip pat žinoma kaip 72 (t) paskirstymai arba iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai (SEPP).
NUSTATYMAS Fiksuotas annuitizacijos metodas
Kiti du išankstinio pasitraukimo iš rinkos būdai be bausmių yra fiksuotosios amortizacijos metodas ir reikalaujamas minimalaus paskirstymo metodas. Kiekvienas metodas gali sąlygoti skirtingus paskirstymo kiekius. Fiksuotas anuiteto metodas yra pats sudėtingiausias, tačiau kartais siūlo didžiausias išmokas.
Paprastai lėšoms, išimamoms iki 59, 5 metų, taikoma 10% išankstinio išėmimo bauda. Lėšos turi būti išimtos iš esmės vienodomis periodinėmis išmokomis, nurodytomis Vidaus pajamų kodekso 72 straipsnio t punkte, ir turi būti tęsiamos penkerius metus arba tol, kol pensininkas pasieks 59, 5, atsižvelgiant į tai, kuris laikotarpis yra ilgesnis. Pensininkai gali pasirinkti paskirstyti išmokas kasmet, kas ketvirtį arba kas mėnesį. Nutraukus pinigų išėmimą, visoms jau išimamoms lėšoms bus taikomos išankstinės išėmimo baudos.
IRS skaičiavimo metodai
Remiantis IRS, būtiną minimalaus paskirstymo metodą "sudaro sąskaitos likutis ir tikėtina gyvenimo trukmė (vienišas gyvenimas, vienodas gyvenimas, bendras gyvenimas ir paskutinis išgyvenęs asmuo, kiekvienas paskirstymo skaičiavimo metais naudojantis sulauktu amžiumi (-iais).) išmokos iš naujo nustatomos kiekvienais metais.
Fiksuotą amortizacijos metodą sudaro sąskaitos likutis, amortizuotas per nustatytą metų skaičių, lygus tikėtinam gyvenimo laikotarpiui (vienintelis gyvenimas, vienodas gyvenimas arba bendras gyvenimas ir paskutinis išgyvenęs asmuo), o palūkanų norma ne didesnė kaip 120% federalinės vidutinės trukmės laikotarpio. norma. Kai pagal šį metodą apskaičiuojama metinė paskirstymo suma, vėlesniais metais turi būti paskirstyta ta pati dolerio suma.
Fiksuotą anuiteto metodą sudaro sąskaitos likutis, anuiteto koeficientas ir metinė išmoka. Anuiteto koeficientas apskaičiuojamas pagal mirtingumo lentelę, pateiktą Rul. 2002–62, o palūkanų norma ne didesnė kaip 120% federalinės vidutinės trukmės palūkanų normos. Kai bus apskaičiuota metinė paskirstymo suma pagal šį metodą, tokia pati dolerio suma turi būti paskirstyta vėlesniais metais. "
Nuspręsti, kurį metodą naudoti, gali būti sudėtinga. Išmintinga gauti profesionalų patarimą, kai siekiama išankstinio paskirstymo.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.