Kuo skiriasi IRS formos 1040EZ, 1040A ir 1040?

Jei jums reikia pateikti individualią federalinę mokesčių deklaraciją, naudosite IRS 1040, 1040EZ arba 1040A formas. (Nežinote, ar jums reikia pateikti dokumentus? Paimkite šį greitą IRS pokalbį.) Kiekviena forma naudojama tam pačiam tikslui - pranešti apie savo pajamas ir nustatyti, ar esate skolingi papildomus mokesčius, arba, dar geriau, gauti grąžinamąją išmoką, tačiau formos skiriasi sudėtingumas.

Nenuostabu, kad 1040EZ formą lengviausia užpildyti. 1040A yra ilgesnis ir šiek tiek sudėtingesnis, o 1040 forma yra pati detaliausia ir sudėtingesnė dalis. Nors visi gali pateikti 1040 formą, turite atitikti tam tikrus reikalavimus, kad galėtumėte naudoti trumpesnes 1040EZ ar 1040A formas. Čia yra greitas sprendimas, padėsiantis išsirinkti tinkamiausią situacijos formą.

1040EZ forma

Naudokite šią formą, jei neketinate reikalauti mokesčių kreditų ar atskaitymų.

IRS 1040EZ forma yra trumpiausia iš 1040 formų ir lengviausia užpildyti. Galite atlikti standartinį išskaičiavimą, tačiau negalėsite išskaičiuoti atskaitymų, pareikalauti pajamų koregavimo (pvz., Įmokų į IRA) ar pareikalauti mokesčių kreditų, išskyrus uždirbtą pajamų mokesčio kreditą (EIC), kurį gali gauti tam tikri mažas pajamas gaunantys mokesčių mokėtojai. Be to, negalite naudoti 1040EZ, jei turite pajamų iš savarankiško darbo, alimentų, dividendų ar kapitalo prieaugio.

Galite naudoti 1040EZ formą, jei galioja visi šie reikalavimai:

• Pateikiate kaip vieniši arba vedę kartu
• Apmokestinamos pajamos yra mažesnės nei 100 000 USD
• Jūs nereikalaujate jokių išlaikytinių
• Neįvardinkite išskaičiavimų
• Jūs (ir jūsų sutuoktinis, jei kartu pateikiate paraišką) metų, kuriuos pateikiate, sausio 1 d., Buvote jaunesnis nei 65 metų, o mokestinių metų, kuriems pateikiate dokumentus, pabaigoje nesate teisiškai aklas
• Jūsų pajamos gaunamos tik iš atlyginimų, atlyginimų, patarimų, apmokestinamųjų stipendijų ir stipendijų išmokų, bedarbio kompensacijų ar Aliaskos nuolatinio fondo dividendų.
• Jūsų apmokestinamosios palūkanos yra 1 500 USD ar mažiau
• Uždirbti patarimai (jei tokių yra) yra jūsų W-2 5 ir 7 langeliuose
• Jūs neprivalote mokėti namų ūkio mokesčių už darbo užmokestį, kurį sumokėjote namų ūkio darbuotojui
• Jūs nesate skolininkas 11 skyriaus bankroto byloje, iškeltai po 2005 m. Spalio 16 d

1040A forma

Naudokite šią formą, jei ketinate reikalauti tam tikrų mokesčių kreditų, bet nenurodote išskaičiavimų.

IRS 1040A forma yra tarp 1040EZ formos ir standartinės 1040 formos, atsižvelgiant į jos sudėtingumą ir laiką, kurį reikia užpildyti. Ji siūlo daugiau mokesčių lengvatų nei 1040EZ forma - įskaitant vaiko priežiūros, švietimo ir pensijos santaupas (pvz., Įmokas į jūsų IRA). Vis dėlto tai yra ribota leistinų atskaitymų ir kreditų prasme, palyginti su standartiniu 1040. Jei negalite naudoti 1040EZ formos, pavyzdžiui, dėl to, kad turite priklausomų asmenų, galite naudoti 1040A, jei:

• Pateikiate kaip vienišas, vedęs kartu ar atskirai, kvalifikuotas našlys ar namų ūkio vadovas
• Apmokestinamos pajamos yra mažesnės nei 100 000 USD
• Jūsų pajamos yra tik iš darbo užmokesčio, atlyginimų, patarnavimų, apmokestinamųjų stipendijų ir stipendijų stipendijų, palūkanų, įprastų dividendų, kapitalo prieaugio paskirstymo, pensijų, anuitetų, IRA, bedarbio kompensacijų, apmokestinamųjų socialinio draudimo ar pensijų išmokų pensijose ir nuolatinio Aliaskos fondo dividendų.
• Neįvardinkite išskaičiavimų
• Jūs neturėjote alternatyvaus minimalaus mokesčio (AMT) koregavimo už akcijas, kurias įsigijote pasinaudodami akcijų pasirinkimo sandoriu
• Vieninteliai pajamų koregavimai yra IRA atskaitymai, studentų paskolų palūkanos, pedagogo išlaidos, mokslas ir mokesčiai
• Vieninteliai kreditai, kuriuos reikalaujate, yra vaiko ir išlaikomo vaiko priežiūros išlaidos, EIC, pagyvenusiems žmonėms ar neįgaliesiems, švietimas, vaiko mokesčių kreditas, priemokos mokesčio kreditas (už sveikatos draudimo rinkoje įsigytą draudimą) arba pensijos kaupimo įmokos kreditai.

1040 forma

Naudokite šią formą, jei jūsų uždarbis yra didesnis, turite didelių investicijų ir (arba) planuojate reikalauti mokesčių kreditų ir išskaičiuoti išskaičiavimus.

Jei negalite naudoti 1040EZ ar 1040A formos, naudosite IRS 1040 formą. Tai yra sudėtingiausia atskirų mokesčių deklaratorių formų forma, tačiau ji taip pat suteikia daugiausiai galimybių reikalauti atskaitymų ir kreditų. Turėtumėte pateikti 1040 formą, jei:

• Jūsų apmokestinamos pajamos yra didesnės nei 100 000 USD
• Jūs išskaičiuojate išskaičiavimus
• Jūs gaunate pajamas iš turto pardavimo
• Jūs turite tam tikrų rūšių pajamas, įskaitant tas, kurios gaunamos iš nedeklaruotų arbatpinigių, savarankiško darbo, tam tikrų neapmokestinamųjų išmokų, bendrijos ar S korporacijos arba jei esate turto ar patikėjimo fondo gavėjas.
• Jūs esate skolingi mokesčiams už naudojimąsi namų ūkio darbuotoju

Esmė

Paprastai tariant, kuo ilgesnė mokesčių forma, tuo daugiau mokesčių lengvatų ir kreditų bus galima naudoti. 1040EZ arba 1040A formos užpildymas vietoj 1040 formos gali būti greitesnis ir su mažesniais įrašų tvarkymo reikalavimais, tačiau galite praleisti pinigus taupančius mokesčių kreditus ir atskaitymus. Jei nežinote, kuri forma geriausiai tinka jūsų situacijai, kreipkitės į mokesčių specialistą arba išbandykite IRS interaktyvųjį mokesčių asistentą, skirtą padėti jums nustatyti paprasčiausią formą, kurią norite naudoti pateikdami federalinę pajamų mokesčio deklaraciją. Taip pat galbūt norėsite perskaityti Kaip išsiųsti mokesčių pratęsimo failą ir laimingai susituokusiems? Pateikite mokesčius atskirai!