Kaip veikia lanksčios išlaidų sąskaitos

Šiais laikais sveikatos priežiūros išlaidos yra didžiulės. Net apsidraudę asmenys ir šeimos gali išleisti nemažą pinigų sumą medicininėms išlaidoms padengti. Vidutinė keturių asmenų šeima 2015 m. Tikriausiai mokės 24 671 USD sveikatos priežiūros išlaidas - 27% daugiau nei 2011 m. Priešingai, atlyginimų padidėjimas per tą patį laikotarpį nepasiekė net pusės to lygio.

Lanksčios išlaidų sąskaitos (FSA), siūlomos jūsų darbo ar verslo vietoje, padeda kompensuoti aukštą sveikatos priežiūros paslaugų kainą, nes vartotojams suteikiama galimybė sumokėti kai kurias medicinos išlaidas iš anksto sumokant dolerius. Tai reiškia, kad jūs gaunate maždaug 30% nuolaidą leidžiamoms sveikatos priežiūros išlaidoms, atsižvelgiant į jūsų mokesčių grupę.

Išleisk taupymui

Pavyzdžiui, šeima, uždirbanti 50 000 USD ir prisidėsianti 1500 USD į FSA, padės sutaupyti 459, 75 USD sveikatos priežiūros išlaidų. Jei jie padidintų savo įmokas 2550 USD, santaupos padidėtų iki 766, 25 USD. Jie taip pat gali kompensuoti iki 5000 USD išlaikytinėms priežiūros išlaidoms, tokioms kaip dienos priežiūros, auklių ir pagyvenusių asmenų išlaikymo išlaidos, sutaupyti iki papildomų 1532, 50 USD (jei jie įneštų didžiausią įmoką). Norėdami gauti daugiau informacijos apie šias išlaidas, žiūrėkite Priklausomos priežiūros lanksčios išlaidų sąskaitos pranašumai .

Jūs taip pat sumažinote mokesčių sąskaitą. Tarkime, kad uždirbate 1000 USD iš savo paskutinio darbo užmokesčio, o darbdavys išskaičiuoja 50 USD už jūsų FSA įmoką. Tai reiškia, kad jūs iš tikrųjų uždirbate 950 USD - tada darbdavys apskaičiuoja ir išskaičiuoja jūsų mokesčius remdamasis ta suma. Pavyzdžiui, jei esate 28% mokesčių grupėje, jūs sumokėjote maždaug 15 USD mažiau mokesčių vien tik už tai. Gana geras sandoris, ar ne?

Kaip tai veikia

Galite užsiregistruoti FSA per savo įmonės atvirą priėmimo periodą, paprastai lapkričio arba gruodžio mėn. Tai taip paprasta, kaip pateikti pagrindinę informaciją ir nuspręsti, kiek nori prisidėti per metus. Įmokos išskaičiuojamos iš kiekvieno atlyginimo. Kadangi atskaitymai yra iš dolerių be mokesčių, pinigai išskaičiuojami iš jūsų bruto darbo užmokesčio.

Vis dėlto yra tam tikrų sąlygų.

• Pirma, kadangi jie siūlomi jūsų darbo vietoje, aišku, jūs negalite gauti FSA, nebent darbdavys pateikia.
• Savarankiškai dirbantys asmenys neturi teisės gauti pašalpų.
• Išrinkę tam tikrą įmokų sumą metams, jos pakeisti negalėsite.
• Kiekvienais metais galite maksimaliai prisidėti. 2015 m. Riba yra 2 550 USD.
• Pinigus galite naudoti tik patvirtintoms prekėms. IRS tai nustato savo 502 leidinyje. Paprastai tariant, jei gydytojas paskiria testą, vaistus ar medicininę įrangą, greičiausiai už tai galite sumokėti iš FSA lėšų. Taip pat galite susimokėti už odontologų paskyrimus, chiropraktikus, akinius ir kontaktus, klausos aparatus, priklausomybės gydymą, automobilio ar namo pakeitimus, jei jūs ar jūsų mylimas žmogus turi negalią, greitosios medicinos pagalbos paslaugas, knygas ir žurnalus, išspausdintus Brailio raštu. Jūs netgi galite sumokėti už kai kurias transportavimo išlaidas, susijusias su sveikatos priežiūros procedūromis, ir už šuns vedlio dresūrą bei priežiūrą.
• Jūs negalite mokėti sveikatos draudimo įmokų ar būti kompensuoti už nereceptinius vaistus bei kitus išlaidų apribojimus. Taigi, prieš įsigydami didelį medicininį pirkinį, įsitikinkite, kad leidžiama naudoti FSA lėšas.

Negalima per daug finansuoti savo sąskaitos

FSA yra „naudok arba prarask“ tipo planas. Jūs turite maždaug vienerius metus, kad galėtumėte panaudoti visą įmoką sumai, kurią planuojate, arba tai tampa jūsų darbdavio pinigais. Tačiau visi gali neprarasti. Yra dvi išimtys: IRS dabar leidžia darbdaviams perkelti iki 500 USD į kitus metus; Darbdaviai taip pat gali pasiūlyti darbuotojams iki 2, 5 dienos lengvatinį laikotarpį, kad būtų galima panaudoti likusius pinigus. Tačiau atminkite, kad įmonė neturi siūlyti nė vieno iš šių variantų ir neleidžiama siūlyti jų abiejų. Taigi, iš anksto patikrinkite, ar darbdavys taiko tam tikras perteklinių lėšų taisykles.

Dėl „naudokis arba prarask“ taisyklės gali būti linkęs būti ypač konservatyvus, kiek prisidėti. Bet Kevinas Haney iš „ASK Benefit Solutions“ sako galvojanti kitaip. „Asmuo, kuris pasirenka įmoką 1000 USD, sumažins savo mokesčių sąskaitą 376 USD. Jei šis asmuo nepanaudotų 20% savo įnašo, jis vis tiek sutaupytų 176 USD. “Kitaip tariant, jūs turėtumėte per daug nuvertink, kad neišeitų į priekį, net jei nepanaudosi visos savo sumos. Visada yra būdų, kaip išleisti pinigus: įkelkite atsargines kontaktinių lęšių poras. Pasilepinkite kokiais nors akiniais nuo saulės su visa UVA / UVB apsauga.

Naudokite savo FSA kaip paskolą

Haney taip pat pataria metų pradžioje planuoti pasirenkamąsias procedūras, jei norite naudoti FSA lėšas joms apmokėti. Kadangi dar neįmokėjote pinigų į fondą, iš esmės imate paskolą iš savo darbdavio.

„Darbdaviai privalo nedelsdami padengti bet kokias kvalifikuotas išlaidas, neatsižvelgiant į tai, kada jos įvyksta plano metais. Darbuotojai gali suplanuoti planuojamas medicinos procedūras pačioje plano metų pradžioje (pagrindiniai dantų darbai, petnešos, nevaisingumo procedūros ir kt.). Tada jie turi 52 savaites grąžinti paskolą naudodami išankstinius mokesčius. “

Jis tęsia: „Darbuotojams taikoma geresnė nei nulinė procentų palūkanų norma, nes jie grąžina paskolą su išankstiniais mokesčiais, o ne po mokesčių. Asmeniui, mokančiam 5% valstybinio pajamų mokesčio, 7, 65% FICA ir 25% federalinio pajamų mokesčio, norint gauti 1000 USD po mokesčių dolerių, reikės uždirbti 1, 603 USD bendrųjų pajamų. Tai prilygsta minus 60% palūkanų normai. “

Ką daryti, jei pasitraukiu?

Jei išeisite iš savo įmonės, pabandykite panaudoti savo FSA lėšas prieš išvykdami, nes jums nereikia grąžinti įmonei skirtumo tarp to, ką išleidote, ir to, ką sumokėjote, - sako Erikas O. Klumpp, CFP®, „Chessie Advisors, LLC“ įkūrėjas ir prezidentas. „Jei darbuotojui kompensuota už maksimalią jo įmoką metų pradžioje, o paskui jis persikelia ir pasitraukia iš darbdavio, jis iš esmės gauna didžiulę nuolaidą kompensuojamoms sveikatos priežiūros paslaugoms. Jei darbuotojas staiga sužino, kad paliks savo darbdavį, prieš išeidami iš darbo, jis turėtų sunaudoti tiek FSA sąskaitos, kiek gali. “

„Kai darbuotojai metų pabaigoje netenka pinigų perviršio savo sąskaitose, jie lieka darbdaviui“, - priduria jis. „Šie negrąžinti pinigai taip pat apima darbuotojus, kuriems buvo išmokėtos kompensacijos, tačiau jie išeina iš darbdavio prieš įmokėdami visus metus . “

FSA ar HSA?

FSA yra panaši į sveikatos taupymo sąskaitą (HSA). Abu planai leidžia įmokas sumokėti prieš apmokestinimą, turi metines įmokų ribas ir gali būti naudojami tik patvirtintoms sveikatos priežiūros išlaidoms padengti. Tačiau HSA neturi „naudok arba prarask“ taisyklės, kad gautum ją, nebūtinai turi būti kažkas įdarbintas, o įmokų ribos yra didesnės - 3 350 USD arba 6 650 USD šeimai 2015 m.

Tačiau jūs galite turėti HSA tik kartu su dideliu atskaitymu sveikatos planui, kuris gali būti, o ne jūsų pasirinktas draudimas. Norėdami daugiau sužinoti apie kiekvienos sąskaitos privalumus ir trūkumus, skaitykite skyriuje „ Sveikatos taupymo ir lanksčių išlaidų sąskaitų palyginimas“ .

Esmė

Kadangi tokios sąskaitos yra sudėtingesnės nei pagrindinės sąskaitos ar taupomosios sąskaitos, kai kuriems vartotojams gali būti delsiama prisidėti prie FSA. Tačiau nedalyvaudami jie panaikina maždaug 30% nuolaidą sveikatos priežiūros išlaidoms ir sumažina ir jų pajamų mokestį. (Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite skyriuje „ Sveikatos priežiūros FSA“ Padidinkite savo asmenines santaupas .) Tai pasiūlymas, kuriame naudos visos šalys.