Kiek laiko turėčiau saugoti savo mokesčių įrašus?
Vidaus mokesčių tarnyba (IRS) turi keletą griežtų ir greitų taisyklių, kiek laiko mokesčių mokėtojai turėtų saugoti savo mokesčių apskaitą.
Kaip teigia IRS, jūsų mokesčių įrašų tvarkymo trukmė priklauso nuo „veiksmų, išlaidų ar įvykio“, turinčio įtakos šiems įrašams.
Tie veiksmai ir terminai yra svarbūs, nes jie daro įtaką senaties terminui dėl bet kokių jūsų mokesčių deklaracijos pakeitimų arba federalinės vyriausybės galimybei reikalauti iš jūsų papildomų mokesčių.
Norėdami įvykdyti IRS dokumentų įpareigojimus, šiuos laikotarpius tvarkykite:
Jei nepateikėte jokių pranešimų apie bet kokius federalinius mokesčius, saugokite mokesčių dokumentus per pastaruosius šešerius metus, pradedant nuo tų mokesčių, apie kuriuos buvo pranešta per mažai. Jei nepavyko užpildyti formos ar pateikėte apgaulingą formą, neišmeskite mokesčių įrašų. IRS turi juridinę teisę jas peržiūrėti.
Senaties terminas yra laikas, per kurį jūs galite pakeisti savo mokesčių deklaraciją ir pareikalauti kredito ar grąžinimo, arba laikas, per kurį IRS gali apskaičiuoti papildomą mokestį.
Toliau pateiktoje informacijoje pateikiami senaties laikotarpiai, taikomi pajamų mokesčio deklaracijoms. Jei nenurodyta kitaip, metai yra laikotarpis po grąžinimo pateikimo. Grąžos, pateiktos iki termino pabaigos, laikomos pateiktomis grąžinimo dieną.
Pastaba: saugokite pateiktų mokesčių deklaracijų kopijas. Jie padeda rengiant būsimas mokesčių deklaracijas ir atliekant skaičiavimus, jei pateikiate pakeistą deklaraciją.
1. Jums skolingas papildomas mokestis ir 2 (3) ir (4) punktai, kurie jums netaikomi: Tvarkykite įrašus trejus metus.
2. Jūs nedeklaruojate pajamų, kurias turėtumėte deklaruoti, ir jos sudaro daugiau kaip 25% bendrųjų pajamų, nurodytų jūsų deklaracijoje: Saugokite apskaitą šešerius metus.
3. Pateikiate apgaulingą deklaraciją: Neišsaugokite įrašų neribotą laiką.
4. Jūs nepateikiate grąžinimo dokumento: Laikykite įrašus neribotą laiką.
5. Pateikdami grąžinimą, pateikiate kredito ar grąžinimo prašymą: trejus metus nuo pirminės deklaracijos pateikimo dienos arba dvejus metus nuo mokesčio sumokėjimo datos saugokite įrašus, atsižvelgiant į tai, kas įvyks vėliau.
6. Pateikiate ieškinį dėl nuostolių dėl beverčių vertybinių popierių ar blogos skolos išskaitymo: Septynerius metus saugokite apskaitą.
7. Visus darbo mokesčių įrašus saugokite mažiausiai ketverius metus nuo tos dienos, kai mokestis turi būti sumokėtas arba sumokėtas, atsižvelgiant į tai, kuri data vėlesnė.
Svarbūs klausimai
Kiekvienam įrašui turėtų būti taikomi šie klausimai, kai jūs nusprendžiate saugoti dokumentą ar išmesti jį:
Ar įrašai yra susiję su turtu
Saugokite turtą, kol pasibaigs senaties terminas tiems metams, kuriais disponuojate turtu apmokestinamuoju pagrindu. Turite saugoti šiuos įrašus, kad galėtumėte nustatyti bet kokį nusidėvėjimą, amortizaciją ar išeikvojimą ir rasti pelną ar nuostolius parduodant ar kitaip disponuojant turtu.
Paprastai, jei jūs gavote turtą neapmokestinamoje biržoje, jūsų pagrindas tame turte yra toks pat kaip ir turto, kurio jūs atidavote, pagrindas, kurį padidina bet kokie jūsų sumokėti pinigai. Turite saugoti senojo, taip pat naujojo turto apskaitą, kol pasibaigs senaties terminas tiems metams, kuriais disponuojate nauju turtu apmokestinamuoju pagrindu.
Ar įnešėte nenumaldomą įmoką į IRA?
Tada, kaip aptarta aukščiau, turite laikyti šiuos dokumentus, kad patikrintumėte neapmokestinamąją platinimo dalį iš savo tradicinių ir Roth IRA. Čia iš IRS svetainės pateikiamas sąrašas formų ir įrašų, kuriuos turite saugoti, kol bus paskirstyti visi produktai:
- 1040 (arba 1040A, 1040NR ar 1040-T formų) 1 puslapis, pateiktas kiekvienais metais, jūs įnešėte neatskaitomą indėlį į tradicinę IRA.
- 8606 formos ir visi patvirtinamieji pareiškimai, priedai ir darbalapiai visais metais.
- 5498 formos, IRA įnašo informacija arba panašūs pareiškimai, kuriuos gavote kiekvienais metais, parodantys jūsų indėlį į tradicinę IRA arba Roth IRA.
- Gautos 5498 formos ar panašūs pareiškimai, rodantys jūsų tradicinių IRA vertę
Ką turėčiau daryti su įrašais neapmokestinimo tikslais?
Kai jūsų įrašai nebereikalingi mokesčių tikslais, neišmeskite jų, kol nebūsite tikri, kad jų nereikės kitiems tikslams. Pvz., Jūsų draudimo įmonė arba kreditoriai gali reikalauti, kad jūs saugotumėte įrašus ilgiau, nei to reikalauja IRS. Kilus abejonėms, saugiai paleisk ir saugok įrašus.
Patarėjo įžvalga
Jei IRS randa esminės klaidos jūsų dabartinėje deklaracijoje, jos galėtų grįžti į šešerius metus į jūsų mokesčių istoriją ištirti. Tačiau galbūt norėsite, kad jūsų grąža išliktų dar ilgiau. Mokesčių įrašai apibendrina jūsų finansinį gyvenimą. Juose yra svarbių duomenų apie sąnaudas, kuriuos po kelerių metų gali būti sunku rasti. Šiandien tai yra mažiau problema, nes dabar sąskaitų tvarkytojai privalo pateikti duomenis ir perduoti duomenis apie išlaidas kartu su turtu. Bet kodėl pasikliauti saugotoju, kai turite informacijos? Jūsų grąžinimas taip pat patvirtins jūsų pajamas ir tai, ar sumokėjote pensijų plano įmokas. Geriausia praktika rodo, kad turėtumėte kiek įmanoma ilgiau saugoti savo mokesčių deklaracijas ir patvirtinamuosius dokumentus. Šiuo elektroninių dokumentų pateikimo ir apskaitos eros metu tai padaryti nesunku.
Neal Frankle, CFP®
Turto išteklių grupė Westlake Village, CA