Pensijos planas
Pensijų planas yra išėjimo į pensiją planas, pagal kurį darbdavys privalo mokėti įmokas į fondą, numatytą darbuotojo būsimai išmokai. Lėšų fondas investuojamas darbuotojo vardu, o pajamos iš investicijų sukuria darbuotojui pajamas išėjus į pensiją.
Be darbdavio reikalaujamų įmokų, kai kuriuose pensijų planuose yra savanoriško investavimo įmokos. Pensijų planas gali leisti darbuotojui įnešti dalį savo dabartinių pajamų iš darbo užmokesčio į investavimo planą, kuris padėtų kaupti pensiją. Darbdavys taip pat gali suderinti dalį darbuotojo metinių įmokų, neviršydamas tam tikros procentinės dalies ar dolerio sumos.
1:42Pensijos planas
Pagrindiniai pensijų planų tipai
Yra du pagrindiniai pensijų planų tipai - apibrėžtų išmokų ir nustatytų įmokų planai.
Nustatytų išmokų plane darbdavys garantuoja, kad darbuotojas, išeidamas į pensiją, gaus neabejotiną išmokos dydį, neatsižvelgiant į pagrindinio investicinio fondo rezultatus. Darbdavys yra atsakingas už tam tikrą pensijų išmokų srautą pensininkui (dolerio dydis nustatomas pagal formulę, paprastai pagrįstą uždarbiu ir tarnybos metais), o jei pensijų plane esančio turto nepakanka išmokoms mokėti, įmonė atsako už likusią mokėjimo dalį. Amerikos darbdavių remiami pensijų planai datuojami 1870-aisiais („American Express“ kompanija įsteigė pirmąjį pensijos planas 1875 m.), o jų ūgis devintajame dešimtmetyje apėmė beveik pusę visų privačiojo sektoriaus darbuotojų. Kaip teigia Darbo statistikos biuras, JAV šiuo metu galioja nustatytų išmokų planas, apimantis maždaug 90% valstybinių darbuotojų ir maždaug 10% privačių darbuotojų.
Nustatytų įmokų plane darbdavys įmoka darbuotojui konkretaus plano įmokas, paprastai skirtingais laipsniais suderindamas darbuotojų įmokas. Galutinė darbuotojo gauta nauda priklauso nuo plano investavimo rezultatų: Bendrovės įsipareigojimas mokėti konkrečią išmoką pasibaigia tada, kai įmokos yra mokamos. Kadangi tai yra daug pigesnė nei tradicinė pensija, kai įmonė nesinaudoja tuo, ko fondas negali sugeneruoti, vis daugiau privačių bendrovių pereina prie tokio tipo planų ir nutraukia nustatyto dydžio išmokas. Geriausiai žinomas apibrėžtų įmokų planas yra 401 k punktas, o plano ekvivalentas ne pelno darbuotojams - 403 b punktas. (Apie tai skaitykite skyrelyje „401 (k) ir pensijų planas: koks skirtumas?“)
Paprastai tariant, „pensijų planas“ dažnai reiškia tradiciškesnį nustatytų išmokų planą su nustatytu išmokėjimu, kurį visiškai finansuoja ir kontroliuoja darbdavys.
Kai kurios bendrovės siūlo abiejų tipų planus. Jie netgi leidžia darbuotojams perkelti 401 (k) likučius į nustatytų išmokų planus.
Yra ir kitas variantas - einamojo laikotarpio pensijų planas. Jas nustato darbdavys. Paprastai jas visiškai finansuoja darbuotojas, kuris gali pasirinkti, ar atskaityti atlyginimą, ar mokėti vienkartines įmokas (kurios paprastai neleidžiamos pagal 401 k) planus. Priešingu atveju jie panašiai kaip 401 (k) planai, išskyrus tai, kad jie paprastai nesiūlo jokios įmonės atitikties.
Pensijų planas: Faktoringas ERISA
1974 m. Darbuotojų pensinių pajamų saugumo įstatymas (ERISA) yra federalinis įstatymas, skirtas apsaugoti investuotojų išėjimo į pensiją turtą, o įstatymas konkrečiai pateikia gaires, kurių turi laikytis pensijų plano patikėtiniai, norėdami apsaugoti privataus sektoriaus darbuotojų turtą.
Įmonės, teikiančios išėjimo į pensiją planus, yra vadinamos plano rėmėjais (patikėtiniais), o ERISA reikalauja, kad kiekviena įmonė pateiktų konkretaus lygio informaciją apie planą tinkamiems darbuotojams. Plano rėmėjai pateikia informaciją apie investavimo galimybes ir darbuotojų įmokas doleriais, kurias atitinka įmonė, jei taikoma. Darbuotojai taip pat turi suprasti teisių suteikimą, kuris reiškia darbuotojui priklausančio pensijų turto doleriais sumą; teisių suteikimas yra pagrįstas tarnybos metų skaičiumi ir kitais veiksniais.
Pensijų planas: Vesting
Įtraukimas į nustatytų išmokų planą paprastai vyksta automatiškai per vienerius darbo metus, nors teisių į išmokas išmokėjimas gali būti atliekamas nedelsiant arba paskirstomas per septynerius metus. Suteikiamos ribotos išmokos, o palikę įmonę prieš išeidami į pensiją galite prarasti dalį ar visas darbuotojo pensijų išmokas.
Taikant apibrėžtų įmokų planus, jūsų asmeninės įmokos yra 100% mokamos, kai tik jie pasieks jūsų sąskaitą. Bet jei jūsų darbdavys suderins šias įmokas arba pateiks jums įmonės atsargas kaip dalį jūsų išmokų paketo, jis gali sudaryti grafiką, pagal kurį kiekvienais metais jums bus perduota tam tikra procentinė dalis, kol būsite „visiškai įgytas“. Tačiau vien todėl, kad visiškai mokamos pensijų įmokos, dar nereiškia, kad jums leidžiama išsiimti išmokas.
Pensijų planas: ar jie apmokestinami?
Dauguma darbdavių remiamų pensijų planų yra kvalifikuoti, tai reiškia, kad jie atitinka Vidaus pajamų kodekso 401 (a) ir 1974 m. Darbuotojų pensinių pajamų apsaugos įstatymo (ERISA) reikalavimus. Tai suteikia jiems lengvatinį mokesčių statusą. Darbdaviai gauna mokesčių nuolaidą už įmokas, kurias jie moka savo darbuotojams. Taip pat ir darbuotojai: Įmokos, kurias jie įneša į planą, yra „svarbiausios“ nei jų atlyginimai - tai yra, jie yra atimami iš jų bendrųjų pajamų. Tai efektyviai sumažina jų apmokestinamąsias pajamas, o savo ruožtu suma, kurią jie skolingi IRS, ateina balandžio 15 d. Lėšos, įneštos į pensijų sąskaitą, išauga pagal atidėtą mokesčio tarifą, tai reiškia, kad joms nereikia mokėti jokio mokesčio, kol jos lieka paskyra. Abiejų tipų planai leidžia darbuotojui atidėti pensijų plano apmokestinimą, kol neprasidės pašalpos, o toks apmokestinimo būdas leidžia darbuotojui reinvestuoti pajamas iš dividendų, palūkanų pajamas ir kapitalo prieaugį, o tai sukuria daug didesnę grąžos normą prieš išeinant į pensiją.
Išėjus į pensiją, pradėjus gauti lėšas iš kvalifikuoto pensijų plano, gali tekti mokėti federalinius ir valstijų pajamų mokesčius.
Jei į planą neinvestuojate dėl to, kad nieko neprisidėjote arba manote, kad nieko neprisidėjote, darbdavys neišlaikė įmokų nuo jūsų atlyginimo arba visas įmokas (investicijas pagal sutartį) gavote neapmokestinamai. ankstesniais metais jūsų pensija yra visiškai apmokestinama.
Jei įnešėte pinigų sumokėjus mokesčius, jūsų pensija ar anuitetas bus apmokestinami tik iš dalies. Jūs neprivalote sumokėti mokesčio už tą sumą, kurią sumokėjote ir kuri atspindi po mokesčių sumokėtą sumą, kurią įtraukėte į planą. Iš dalies apmokestinamos kvalifikuotos pensijos yra apmokestinamos taikant supaprastintą metodą.
Ar įmonės gali pakeisti planus?
Kai kurios įmonės laikosi tradicinių nustatytų išmokų planų, tačiau įšaldo jų išmokas, tai reiškia, kad po tam tikro laiko darbuotojai nebekaups didesnių išmokų, nesvarbu, kiek laiko jie dirba įmonėje ar kiek auga jų atlyginimas.
Kai pensijų plano teikėjas nusprendžia įgyvendinti ar pakeisti planą, apdrausti darbuotojai beveik visada gauna kreditą už bet kokį kvalifikacinį darbą, atliktą iki pakeitimo. Ankstesnio darbo apimtis priklauso nuo plano. Tokiu būdu plano teikėjas privalo sąžiningai ir vienodai padengti šias kiekvieno darbuotojo išlaidas atgaline data per likusius tarnybos metus.
Pensijų planas ir pensijų fondai
Kai nustatytų išmokų planą sudaro visos darbdavių, sąjungų ar kitų organizacijų įmokos, jis paprastai vadinamas pensijų fondu. Pensijų fondai, kuriuos valdo finansinis tarpininkas ir kuriuos įmonės ir jos darbuotojų vardu valdo profesionalūs fondų valdytojai, pensijų fondai kontroliuoja palyginti didelius kapitalo kiekius ir yra didžiausi instituciniai investuotojai iš daugelio tautų; jų veiksmai gali dominuoti akcijų rinkose, į kurias jie yra investuojami. Pensijų fondams paprastai netaikomas kapitalo prieaugio mokestis. Pelnas iš jų investicinių portfelių yra atidėtas nuo mokesčių arba neapmokestinamas.
Privalumai ir trūkumai
Pensijų fondas teikia fiksuotą iš anksto nustatytą išmoką darbuotojams išeinant į pensiją ir padeda darbuotojams planuoti būsimas išlaidas. Darbdavys moka daugiausiai įmokų ir atgaline data negali sumažinti pensijų fondo išmokų. Gali būti leidžiamos ir savanoriškos darbuotojų įmokos. Kadangi nauda nepriklauso nuo turto grąžos, nauda išlieka stabili keičiantis ekonominei aplinkai. Verslo įmonės gali įnešti daugiau pinigų į pensijų fondą ir išskaičiuoti daugiau iš savo mokesčių nei su nustatytų įmokų planu. Pensijų fondas padeda subsidijuoti ankstyvą išėjimą į pensiją skatinant konkrečias verslo strategijas. Tačiau pensijų planą sudaryti ir išlaikyti yra sudėtingesnė ir brangesnė nei kitų pensijų planų. Darbuotojai negali kontroliuoti investavimo sprendimų. Be to, akcizo mokestis yra taikomas, jei neįvykdytas minimalaus įnašo reikalavimas arba jei plano sumos yra per didelės.
Išmokos darbuotojui priklauso nuo atlyginimo ir darbo stažo įmonėje. Iš pensijų fondo paskolų ar išankstinio pasitraukimo nėra. Dalyviams neleidžiama paskirstyti užmokesčio iki 62 metų amžiaus. Išankstinė išėjimas į pensiją paprastai išmoka mažesnę mėnesinę išmoką.
Mėnesio anuitetas ar vienkartinė išmoka?
Taikydami nustatytų išmokų planą, paskirstydami paprastai turite du pasirinkimus: periodines (paprastai mėnesines) išmokas visą likusį gyvenimą arba vienkartines išmokas. Kai kurie planai leidžia atlikti abu veiksmus, ty išimti dalį pinigų vienkartine išmoka, o likusius panaudoti periodiniams mokėjimams generuoti. Bet kokiu atveju greičiausiai bus nustatytas terminas, per kurį turėsite apsispręsti, ir jūsų sprendimas bus galutinis.
Yra keli dalykai, į kuriuos reikia atsižvelgti renkantis mėnesinį anuitetą ar vienkartinę sumą.
- Anuitetai: Mėnesinės anuitetų išmokos paprastai siūlomos kaip vienkartinės anuitetai jums tik visą likusį gyvenimą arba kaip bendros išeitinės anuitetai jums ir jūsų sutuoktiniui. Pastarasis kiekvieną mėnesį moka mažesnę sumą (paprastai 10 proc. Mažiau), tačiau išmokos tęsiamos po jūsų mirties, kol liko gyvas sutuoktinis.
Kai kurie žmonės nusprendžia pasirinkti vienkartinę anuitetą gyvenimui, pasirinkdami visą gyvenimą ar kitokio tipo gyvybės draudimo polisą, kad gautų pajamų likusiam sutuoktiniui. Kai darbuotojas miršta, pensijos išmokėjimas sustoja; tačiau sutuoktinis gauna didelę išmoką mirties atveju (neapmokestinama), kurią galima investuoti ir kuri naudojama pakeičiančiai apmokestinamosios pensijos išmokėjimą. Ši strategija, įgyvendinama kaip įmantriai atrodantis pensijų maksimizavimas, gali būti nebloga idėja, jei draudimo išlaidos yra mažesnės nei skirtumas tarp vienkartinio gyvenimo ir bendros išmokos bei maitintojo netekusio asmens išmokų. Tačiau daugeliu atvejų išlaidos gerokai viršija naudą.
Ar jūsų pensijų fondui gali pritrūkti pinigų? Teoriškai taip. Bet jei jūsų pensijų fondas neturi pakankamai pinigų sumokėti jums to, ką esate skolingas, Pensijų išmokų garantijų korporacija (PBGC) galėtų sumokėti dalį jūsų mėnesio anuiteto, neviršydama teisiškai apibrėžtos ribos. 2019 m. Didžiausia metinė PBGC išmoka 65 metų pensininkui yra 67 295 USD. Žinoma, PBGC išmokos gali būti ne tokios, kokias būtumėte gavę iš savo pirminio pensijų plano.
Anuitetai paprastai išmokami fiksuotu įkainiu. Jos gali apimti apsaugą nuo infliacijos. Jei ne, gauta suma nustatoma nuo išėjimo į pensiją. Tai gali sumažinti tikrąją jūsų išmokų vertę kiekvienais metais, priklausomai nuo to, kaip auga pragyvenimo išlaidos. Ir kadangi tai mažėja retai, daugelis pensininkų renkasi pinigus vienkartine išmoka.
- Vienkartinė išmoka : jei imsite vienkartinę išmoką, išvengsite galimos (jei mažai tikėtina) problemos, susijusios su jūsų pensijų plano iširimu, arba prarasite dalį ar visą savo pensiją, jei įmonė pareikš bankrotą. Be to, galite investuoti pinigus, laikydami juos naudingais, ir galbūt uždirbkite ir geresnę palūkanų normą. Jei mirus liko pinigų, galite juos perduoti kaip savo turto dalį.
Neigiama pusė: negarantuojamos pajamos visą gyvenimą, kaip ir anuitetas. Jūs turite uždirbti pinigus paskutinius. Jei neįtrauksite vienkartinės sumos į IRA ar kitas neapmokestinamas sąskaitas, visa suma bus nedelsiant apmokestinta ir gali jus įstumti į aukštesnę mokesčių grupę.
Jei jūsų nustatytų išmokų planas yra pas valstybinio sektoriaus darbdavį, jūsų vienkartinės išmokos gali būti lygios jūsų įmokoms. Jei dirbate su privataus sektoriaus darbdaviais, vienkartinė išmoka paprastai yra dabartinė anuiteto vertė (arba, tiksliau, visos jūsų numatytos anuiteto išmokos per gyvenimą, diskontuotos šiandienos doleriais) . Žinoma, jūs visada galite naudoti vienkartinę išmoką, kad galėtumėte nusipirkti tiesioginį anuitetą, kuris galėtų suteikti mėnesinį pajamų srautą, įskaitant apsaugą nuo infliacijos. Tačiau jūsų, kaip individualaus pirkėjo, pajamų srautas greičiausiai nebus toks didelis, koks būtų gaunant anuitetą iš jūsų pirminio nustatyto dydžio išmokų pensijų fondo.
Kuris uždirba daugiau pinigų?
Turėdami tik keletą prielaidų ir nedidelę matematikos sumą, galite nustatyti, kuris pasirinkimas išmoka didžiausią grynųjų pinigų sumą.
Žinoma, jūs žinote dabartinę vienkartinės išmokos vertę. Bet norint išsiaiškinti, kokia finansinė prasmė yra geresnė, turite įvertinti dabartinę anuitetų išmokų vertę. Norėdami išsiaiškinti anuiteto išmokų nuolaidą ar būsimą palūkanų normą, pagalvokite apie tai, kaip galėtumėte investuoti vienkartinę išmoką, ir tada naudokitės ta palūkanų norma anuitetų mokėjimams diskontuoti. Tinkamas būdas pasirinkti „diskonto normą“ būtų manyti, kad vienkartinės išmokos gavėjas investuoja išmoką į diversifikuotą 60% akcijų ir 40% obligacijų investicijų portfelį. Taikant istorinį akcijų vidurkį - 9% ir obligacijas - 5%, diskonto norma būtų 7, 40%.
Įsivaizduokite, kad Sarai šiandien buvo pasiūlyta 80 000 USD arba 10 000 USD per metus ateinantiems 10 metų. Paviršiuje pasirinkimas yra aiškus: 80 000 USD palyginti su 100 000 USD (10 000 USD x 10 metų): Paimkite anuitetą.
Tačiau pasirinkimui įtakos turi tikėtina grąža (arba diskonto norma), kurią Sarah tikisi gauti per 80 000 USD per ateinančius 10 metų. Taikant aukščiau apskaičiuotą 7, 40% diskonto normą, anuitetų įmokos yra diskontuojamos iki 68 955, 33 USD, o vienkartinė išmoka šiandien yra 80 000 USD. Kadangi 80 000 USD yra didesnė nei 68 955, 33 USD, Sara sumokėtų vienkartinę išmoką.
Kiti lemiantys veiksniai
Yra ir kitų pagrindinių veiksnių, į kuriuos beveik visada reikia atsižvelgti atliekant pensijų maksimizavimo analizę. Šie kintamieji apima:
- Jūsų amžius: Tas, kuris priima vienkartinę išmoką sulaukęs 50 metų, akivaizdžiai rizikuoja labiau nei tas, kuris gauna panašų pasiūlymą būdamas 67 metų. Jaunesni klientai susiduria su didesniu netikrumu nei vyresni nei finansiniu, tiek kitokiu būdu.
- Dabartinė jūsų sveikata ir numatoma ilgaamžiškumas: jei jūsų šeimos istorija rodo, kad pirmtakai mirė dėl natūralių priežasčių 60-ųjų pabaigoje ar 70-ųjų pradžioje, tuomet tai gali būti vienkartinė išmoka. Priešingai, tam, kuriam prognozuojama, kad jis sukaks 90 metų, gana dažnai išeis į pensiją. Atminkite, kad dauguma vienkartinių išmokų yra apskaičiuojamos pagal diagramoje numatytą gyvenimo trukmę, todėl tie, kurie gyvena anksčiau nei numatytas amžius, bent jau matematiškai, gali įveikti vienkartinę išmoką. Taip pat galite apsvarstyti, ar sveikatos draudimo išmokos yra kokiu nors būdu susijusios su pensijų išmokėjimais.
- Dabartinė jūsų finansinė padėtis: Jei esate sunkioje finansinėje padėtyje, gali prireikti mokėti vienkartinę išmoką. Jūsų mokesčių grupė taip pat gali būti svarbi aplinkybė; jei esate vienoje iš didžiausių ribinių mokesčių skliaustų, tada Uncle Sam sąskaita vienkartinės išmokos atveju gali būti žudoma. Ir jei jūs esate apkrauti dideliais įsipareigojimais dėl didelių palūkanų, gali būti protingiau tiesiog sumokėti vienkartinę sumą, kad sumokėtumėte visas skolas, o ne mokėti palūkanas už visas šias hipotekas, paskolas automobiliams, kredito korteles, studentų paskolos ir kiti vartojimo įsipareigojimai ateinantiems metams. Vienkartinė išmoka taip pat gali būti gera mintis tiems, kurie ketina tęsti darbą kitoje įmonėje ir gali įtraukti šią sumą į savo naująjį planą, arba tiems, kurie atidėjo savo socialinę apsaugą iki vėlesnio amžiaus ir gali tikėtis didesnės sumos. garantuojamų pajamų iš to lygio.
- Numatoma kliento portfelio grąža iš vienkartinės investicijos: Jei jaučiatės įsitikinę, kad jūsų portfelis sugebės generuoti investicinę grąžą, kuri atitiks bendrą sumą, kurią galėjote gauti iš pensijos, tada vienkartinė išmoka gali būti tokia. eiti. Be abejo, čia turite naudoti pagrįstą išmokėjimo koeficientą, pvz., 3%, ir nepamirškite skaičiuodami atsižvelgti į lėšų išmokėjimo riziką. Akivaizdu, kad svarbios bus ir dabartinės rinkos sąlygos bei palūkanų normos, o naudojamas portfelis turi atitikti jūsų rizikos tolerancijos, laiko horizonto ir konkrečių investavimo tikslų parametrus.
- Sauga: Jei turite mažai tolerantišką riziką, renkatės anuitetinių pajamų discipliną ar tiesiog nesijaučiate patogiai tvarkydami dideles pinigų sumas, anuitetų išmokėjimas tikriausiai yra geresnis pasirinkimas, nes tai yra saugesnis lažybas. Bendrovės planui bankrutavus, kartu su PBGC apsauga, valstybės perdraudimo fondai dažnai siekia atlyginti visiems nemokių vežėjų klientams iki dviejų ar trijų šimtų tūkstančių dolerių sumą.
- Gyvybės draudimo kaina: Jei esate palyginti geros sveikatos, tada įsigiję konkurencingą indeksuotą universalų gyvybės draudimo polisą galite efektyviai kompensuoti būsimų pensijų pajamų praradimą ir vis tiek palikti didelę sumą kitiems reikalams. Šios rūšies politika taip pat gali pagreitinti išmokas važiuojančių asmenų, kurie gali padėti padengti kritinių, terminių ar lėtinių ligų ar slaugos namų priežiūros išlaidas. Tačiau jei esate mediciniškai neišgydomas, pensija gali būti saugesnė.
- Apsauga nuo infliacijos: Pensijų išmokėjimo galimybė, kuri kiekvienais metais padidina pragyvenimo išlaidas, yra verta daugiau nei ta, kuri to nedaro. Pensijų, neturinčių šios savybės, perkamoji galia laikui bėgant stabiliai mažės, todėl pasirinkusieji šį kelią turi būti pasirengę ateityje sumažinti pragyvenimo lygį arba papildyti savo pajamas iš kitų šaltinių.
- Turto planavimo sumetimai: Jei norite palikti palikimą vaikams ar kitiems įpėdiniams, anuitetai nebetaikomi. Išmokos pagal šiuos planus visada nutrūksta mirus pensininkui arba sutuoktiniui, jei buvo išrinktas sutuoktinių išmokos variantas. Jei pensijų išmokėjimas yra akivaizdžiai geresnis pasirinkimas, tada dalis tų pajamų turėtų būti nukreipta į gyvybės draudimo polisą arba pateikti patikos sąskaitą.
Apibrėžto įnašo planai
Turėdami nustatyto dydžio įmokų planą, turite keletą galimybių, kai ateis laikas uždaryti tas biuro duris.
- Palikite: planą ir savo pinigus galite palikti nepažeistus. Iš tikrųjų galite rasti firmą, skatinančią tai padaryti. Jei taip, jūsų turtas ir toliau bus apmokestinamas, kol neatsiimsite jo. Pagal IRS nustatytas būtiniausias minimalaus platinimo taisykles, jūs turite pradėti išvežimą sulaukus 70 ½ metų. Vis dėlto gali būti išimčių, jei jūs vis dar dirbate įmonėje pagal tam tikras pareigas.
- Įmoka: Jei jūsų planas tai leidžia, galite susikurti pajamų srautą naudodamiesi įmokomis ar pajamų anuitetu - tarsi išmokėkite išmokas patys sau per likusį savo pensijos laikotarpį. Jei anuituosite, atminkite, kad susijusios išlaidos gali būti didesnės nei su IRA.
- Papildymas: 401 (k) lėšas galite perkelti į tradicinę IRA, kur jūsų turtas ir toliau augs atidėtas mokestis. Vienas iš privalumų tai darant yra tas, kad tikriausiai turėsite daug daugiau pasirinkimo galimybių investuoti. Tada kai kuriuos ar visus tradicinius IRA galite konvertuoti į Roth IRA. Taip pat galite apversti 401 (k) tiesiai į Roth IRA. Abiem atvejais, nors jūs mokėsite mokesčius už sumą, kurią taisėte tais metais, visi paskesni pasitraukimai iš Roth IRA bus neapmokestinami. Be to, neprivalote išimti iš Roth IRA, būdami 70 ½ ar, tiesą sakant, bet kuriuo kitu gyvenimo metu.
- Vienkartinė suma: kaip ir nustatyto dydžio išmokų planas, jūs galite pasiimti pinigus vienkartine išmoka. Tai galite investuoti patys arba sumokėti sąskaitas sumokėję mokesčius už platinimą. Atminkite, kad vienkartinės išmokos gali padėti jums patekti į didesnę mokesčių grupę, atsižvelgiant į paskirstymo dydį.