Plano rėmėjas
Plano rėmėjas yra paskirta šalis - paprastai įmonė ar darbdavys -, kuris organizacijos darbuotojams sudaro sveikatos priežiūros ar išėjimo į pensiją planą, pavyzdžiui, 401 (k). Plano rėmėjo atsakomybė apima narystės parametrų nustatymą, investavimo pasirinkimą ir kai kuriais atvejais įmokų mokėjimą grynaisiais ir (arba) akcijomis.
Kaip veikia plano rėmėjas
Kai kurios kompanijos siūlo savo pensijų kaupimo planus, pensijų planus ar sveikatos planus savo darbuotojams kaip dalį išmokų darbuotojams programos. Šios įmonės yra vadinamos plano rėmėjais. Darbdaviai paprastai yra plano rėmėjai, tačiau profesinės sąjungos ir profesinės organizacijos taip pat galėtų būti rėmėjos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Plano rėmėjas turėtų būti informuojamas apie visus metinius pensijų ar sveikatos priežiūros planų pakeitimus, įskaitant pragyvenimo išlaidų koregavimą.
- Plano rėmėjai paprastai samdo patarėjus investuoti, kad rekomenduotų investicijas ar veiksmų planą vienam ar keliems pensijų planams.
- Plano rėmėjai gali perduoti kai kurias pareigas planuoti administratoriams, pasitikėjimo bendrovėms ir patarėjams investicijų klausimais.
- Plano administratorius yra atsakingas už kasdienių reikalų tvarkymą ir strateginius sprendimus, susijusius su grupės išėjimo į pensiją planu.
- Patikėjimo įmonė arba patikėtinis teikia saugojimo paslaugas ir laiko faktinį investicinį turtą darbuotojams patikos fonde.
Plano rėmėjas įgyvendina ir sudaro planą, nustato išmokų paketą, keičia planą ir nutraukia planą. Priklausomai nuo darbuotojams prieinamų išėjimo į pensiją ar sveikatos planų, įmokas į planą gali įnešti tiek plano rėmėjas, tiek darbuotojai, vienas plano rėmėjas arba vienas darbuotojas.
Asmenims ir organizacijoms, teikiančioms konsultacijas dėl investavimo pensijų planų dalyviams ir rėmėjams, taikomi fiduciariniai standartai, nustatyti darbuotojų pensijų pajamų saugumo įstatyme (ERISA).
Plano rėmėjas yra atsakingas už pensijų pajamų, kurias jie turi teisę gauti iš plano, mokėjimą darbuotojams. Išėjimo į pensiją pajamos gali būti pagrįstos investicijų pagal planą vykdymu arba tai gali būti iš anksto nustatyta suma, pagrįsta darbuotojo įnašu. Darbuotojas, išeinantis iš darbo iki nustatyto laiko, gali gauti tik tą sumą, kurią jis / ji įnešė į planą, prarasdamas visas išmokas, kurias suteikia išėjimo į pensiją ar sveikatos apsaugos planai.
Nors kai kurie plano rėmėjai perima reikalus į savo rankas ir priima visus sprendimus dėl investavimo į pensijų planus, dauguma jų perduoda patikėtinio planuojamo turto valdymą vienai ar kelioms trečiosioms šalims. Tokiu būdu gali būti pasiūlytos kelios investavimo galimybės, kurias vykdo skirtingi pinigų valdytojai, kad atitiktų įvairius įmonės darbuotojų rizikos profilius.
Ypatingos aplinkybės
Plano rėmėjai turi užtikrinti, kad plano investicijas valdantys investavimo konsultantai laikytųsi geriausios naudos sutarčių išimties (BICE) taisyklių, nustatytų pagal ERISA, kurios apima ir plano dalyvių interesus tenkinančių patarimų teikimą, imant ne daugiau kaip pagrįstą kompensaciją, sąžiningai atskleisti mokesčius, kompensacijas ir esminius interesų konfliktus, susijusius su jų investavimo rekomendacijomis ir kt.
Įmonėse, kuriose plano rėmėjas taip pat veikia kaip plano administratorius, sakoma, kad plano rėmėjas yra patikėtinis. Norint paįvairinti investicijas, kad būtų sumažinta didelių nuostolių rizika, reikalingas patikėtinis; elgtis pagal planą reglamentuojančias taisykles, išskyrus atvejus, kai taisyklės prieštarauja ERISA; veikti tik plano dalyvių ir jų naudos gavėjų labui; ir elgtis apdairiai, įgudusiai ir kruopščiai elgdamasis apdairiai, veikdamas panašiai.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.