Gruntas filantropinėms transporto priemonėms

Ieškai naujų būdų, kaip atskirti save kaip patarėją? Labdaros ir labdaros dovanos yra svarbios daugeliui jūsų klientų, tačiau daugeliui patarėjų jos nėra svarbiausios. Padėti klientams pasiekti savo labdaros tikslus yra ne tik teisingas dalykas, bet ir padėti jiems tai padaryti teisingai gali suteikti didelę finansinę vertę.

Štai keli dalykai, į kuriuos reikia atkreipti dėmesį artėjant pokalbiui apie dovanojimą su savo klientais.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Labdaros suteikimas yra puikus būdas asmenims padėti esant svarbioms priežastims, kartu sumažinant jų mokesčių riziką.
• Yra keletas filantropinių priemonių, kurias finansų konsultantai gali rekomenduoti suinteresuotiems klientams.
• Būtina žinoti, kokias labdaros dovanas galima įsigyti ir kaip jas perduoti kvalifikuotoms organizacijoms. Mes apibendriname daugelį iš jų žemiau.

Dovanų rūšys

Nors į jūsų kliento turto planą galima įtraukti daugybę transporto priemonių ir metodų, daugelis klientų orientuojasi į tai, kaip jie gali prisidėti būdami gyvi.

Grynaisiais

yra pati pagrindinė aukojimas ir yra tokia, su kuria dauguma klientų yra susipažinę. Kaip žinote, grynaisiais pinigais reikia parašyti čekį labdaros organizacijai ar kitai jūsų pasirinktai organizacijai, apmokestinamai mokesčių srityje.

Vertinami vertybiniai popieriai

Kvalifikuotoms organizacijoms gali būti dovanojamos įvertintos atskirų akcijų, investicinių fondų, ETF ar uždarojo tipo akcijų akcijos. Kreipdamiesi tiesiai į organizaciją, kad patvirtintumėte, kad esate pasirengę priimti tokias dovanas, dirbkite su savo klientu ir palengvinkite akcijų pervedimą iš jų sąskaitos į organizacijos maklerio sąskaitą.

Tai gali būti puikus sprendimas klientams, turintiems labai vertinamą ir žemą akcijų paketą. Jūsų klientas gauna labdaros įnašo mokesčių lengvatą, pagrįstą akcijų rinkos verte įnašo metu. Jam ar jai taip pat nebus taikomas kapitalo prieaugis, kurį jie patirtų, jei vertybiniai popieriai būtų parduoti tiesiai. Tai gali būti nemaža suma vertybiniams popieriams, kurie daugelį metų buvo laikomi labai žemų sąnaudų pagrindu.

Kito turto ar turto dovanos

Klientai taip pat gali pasirinkti dovanoti nepakeistą turtą. Nekilnojamojo turto, privataus verslo akcijų, meno dirbinių ar kolekcinių daiktų atveju turto vertė dovanojimo metu, kaip ir viešai parduodami vertybiniai popieriai, yra atimama. Kaip ir viešai parduodami vertybiniai popieriai, klientas nebus apmokestinamas kapitalo prieaugio mokesčiu už nerealizuotą šio turto vertės padidėjimą.

Tačiau atminkite, kad labdaros organizacija, kurią pasirinkote, turi sugebėti priimti tokio tipo turtą kaip dovaną. Geriausia dirbti su savo klientu susisiekti su organizacija ir patvirtinti, kad taip yra.

Paprastai jums reikės trečiosios šalies, kuri atliktų dovanojamo turto vertinimą, kad nustatytų jo vertę. Aukojant tokio tipo turtą, pranašumas yra tas, kad ši technika gali suteikti daugiau likvidumo nei galima rinkoje.

Kaip duoti

Pirmasis žingsnis yra žinoti, ką duoti. Antras supratimas, kaip efektyviai perduoti kvalifikuotą dovaną, turinčią palankiausių mokesčių padarinių.

Suteikimas tiesiogiai organizacijai

Turbūt labiausiai paplitusi dovanojimo forma yra tiesioginės aukos. Kai klientas dovanoja grynuosius pinigus, vertybinius popierius ar kitą turtą tiesiogiai organizacijai, tada organizacija paima grynuosius pinigus arba vertę, gautą pardavus turtą ar vertybinius popierius, ir atiduoda šiuos pinigus vykdyti pagal savo misiją.

Donorų patariamos lėšos

Donorų patariamos lėšos (DAF) yra filantropiniai fondai, įsteigti kaip viešosios labdaros organizacijos. Daugelis pagrindinių saugotojų, tokių kaip Charlesas Schwabas ir „Fidelity“, siūlo šių fondų versiją, kuri paima donorų dovanas ir investuoja pinigus donorų vardu. Priklausomai nuo fondo, rėmėjai gali pasirinkti iš fondo siūlomų investavimo variantų arba leisti pinigus investuoti patarėjo siūlomu būdu.

Rėmėjai paprastai gali paskirti savo aukų gavėją (-us): Labdaros organizacijos yra tinkamos, jei jos atitinka IRS reikalavimus. Nors DAF nėra tokios tiesioginės kaip piniginės dovanos, aukotojai gali dovanoti keleto metų vertės dovanas vienu metu, gaudami dovanos kreditą mokestiniais tikslais dovanojimo metais, bet paskirstydami savo aukas per kelerius metus. Priimančioji organizacija gauna naudos iš bet kokio investicinės sąskaitos padidėjimo. Tai leidžia klientams „suskirstyti“ atskaitymus į konkrečius metus, kad būtų užtikrinta, jog jie gali suskaičiuoti atskaitymus prieš iš anksto pakeisdami mokesčių įstatymus. Kai kuriais atvejais donorų patariamos lėšos taip pat gali priimti nelikvidų turtą, teikiant likvidumo šaltinį ir donorams.

Kvalifikuotas labdaros paskirstymas

Išėjimo į pensiją sąskaitos nėra filantropinė priemonė, tačiau yra būdas klientams, kuriems reikalaujama paskirstyti pajamas iš savo IRA arba 401 (k), sumažinti savo mokestį nuo reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD). Klientai, kurie galėtų būti suinteresuoti, visą savo RMD ar jo dalį paskirs tinkamai labdaros organizacijai.

Nors jie negautų atskaitymų už paaukotą sumą, ši suma sumažinama iš apmokestinamosios RMD dalies. Šių paskirstymų riba yra 100 000 USD per metus.

Esmė

Bendradarbiavimas su klientais siekiant įgyvendinti jų labdaros ketinimus yra gyvybiškai svarbi paslauga, kurią turite teikti kaip bendrą siūlomų planavimo ir patarimų paslaugų dalį. Labdaros planavimas taip pat gali suteikti finansinės naudos, be pasitenkinimo padėti savo klientams.