Sveikatos taupomosios sąskaitos (HSA) naudojimo taisyklės

Ar jūsų sveikatos draudime yra keturi skaičiai? Jei taip, tikriausiai turite teisę susikurti sveikatos taupymo sąskaitą (HSA). Lėšos, naudojamos HSA kartu su labai atskirtu sveikatos priežiūros planu (HDHP), gali būti mokamos medicininėms sąskaitoms apmokėti, kol bus įvykdytas plano išskaitymas ir įsigalios jūsų sveikatos priežiūros paslaugų teikimas.

Sveikatos taupomosios sąskaitos, įkurtos 2003 m. Kaip receptinių vaistų, tobulinimo ir modernizavimo įstatymo dalis, tampa vis populiaresne galimybe vartotojams, norintiems susitvarkyti sveikatos priežiūros išlaidas. Tačiau jie taip pat gali veikti kaip mokesčių lengvatų taupymo priemonė.

MHSA yra naudojami kartu su labai atskirtu sveikatos planu (HDHP). HDHP prekiauja palyginti mažomis įmokomis už gana didelius išskaitymus. Sveikatos santaupų sąskaita naudojama apmokėti sveikatos priežiūros išlaidas, kol nebus atskaitytas išskaitymas.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) leidžia atidėti išankstines mokesčių sumas, kad būtų padengtos sveikatos priežiūros išlaidos, kurių jūsų draudimas nemoka.
• Galite prisidėti prie HSA tik tuo atveju, jei turite didelį atskaitymo sveikatos planą (HDHP) ir nesate priimtas į Medicare.
• 2019 m. Maksimali įmokų suma yra 3 500 USD asmenims ir 7 000 USD šeimai. Jei esate 55 metų ar vyresnis, galite pridėti iki 1000 USD daugiau kaip „įmokos“ įnašą.
• HSA neturi nuostatos „naudok arba prarask“. Visos lėšos, vis dar numatytos metų pabaigoje, gali būti pratęstos neribotam laikui.

Kas gali atidaryti sveikatos taupymo sąskaitą?

Remiantis federalinėmis gairėmis, galite atidaryti ir prisidėti prie HSA, jei:

• Yra apimami pagal didelį sveikatos priežiūros planą
• Jiems netaikomas joks kitas ne HDHP planas, pavyzdžiui, sutuoktiniui (yra išimčių tam tikriems planams, kuriems taikoma ribota aprėptis, pavyzdžiui, dantų, regos ir negalios)
• Nėra įregistruoti Medicare
• Nereikalaujama, kad jie būtų priklausomi nuo kažkieno mokesčių deklaracijos

Kas gali būti laikomas labai atskaitytinu sveikatos planu?

Paprastai tariant, HDHP yra sveikatos priežiūros planas, pagal kurį prekiaujama palyginti mažomis įmokomis už gana didelius išskaitymus, kaip rodo jo pavadinimas. Tačiau norint oficialiai priskirti HDHP, jūsų sveikatos draudimas turi atitikti tam tikrus kriterijus. IRS kiekvienais metais nustato gaires, pakoreguodamas skaičius pagal infliaciją. Tai yra 2019 metų ribos.

Atminkite, kad į „kišenės“ maksimalų dydį įeina atskaitymai, bendri mokėjimai ir bendras draudimas, bet ne draudimo įmokos.

Kaip veikia taupomoji sąskaita?

Įmokos į HSA yra atskaitytinos nuo mokesčių arba, jei jos yra išskaičiuojamos iš darbo užmokesčio fondo, apskaičiuojamos prieš apmokestinimą. Išėmimai yra neapmokestinami, jei jie naudojami apmokėti kvalifikuotas medicinos išlaidas, įskaitant dantų ir regėjimo priežiūros išlaidas - išlaidas, kurių gali nepadengti daugelis tradicinių sveikatos draudimo planų.

Daugelis HSA išduoda debeto kortelę, todėl jūs galite sumokėti už receptinius vaistus ir kitas tinkamas išlaidas iškart. Jei laukiate, kol sąskaita bus atsiųsta paštu, galite paskambinti į atsiskaitymo centrą ir atlikti mokėjimą telefonu naudodami savo debeto kortelę.

Visi pinigai, esantys jūsų sąskaitoje metų pabaigoje, lieka jūsų sąskaitoje būsimoms kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti. Ir tai daro neribotą laiką. Sąskaita ir jos lėšos priklauso jums, ir jūs pasiliekate nuosavybės teises, net jei keičiate sveikatos draudimo planus, keičiate darbo vietą ar išeinate į pensiją. Kol yra sąskaitoje, pinigai auga neapmokestinamai.

Kiek galiu prisidėti prie HSA?

IRS nustato ribas, pagal kurias nustatoma bendra suma, kurią jūs, jūsų darbdavys ir bet kuris kitas asmuo galite įnešti į jūsų HSA kiekvienais metais. 2019 m. Maksimalios įmokų sumos yra 3 500 USD už individualų draudimą ir 7 000 USD už šeimos draudimą. Galite pridėti iki 1000 USD daugiau kaip „įmokos“ įnašą, jei metų pabaigoje esate 55 metų ar vyresnis.

Kaip aš galiu naudoti HSA pinigus?

Jūsų HSA lėšos gali būti naudojamos apmokėti kvalifikuotas medicinos išlaidas, kurias patyrėte jūs, jūsų sutuoktinė ir išlaikytiniai. IRS nustato, kas yra ir kas nėra kvalifikuotos medicininės išlaidos, išsamiai aprašytos IRS leidinyje 502 „Medicinos ir stomatologijos išlaidos“. Paprastai tariant, kvalifikuotoms išlaidoms priskiriamos sumos, mokamos diagnozuoti, išgydyti, sušvelninti, gydyti ar užkirsti kelią ligoms ir gydyti būkles, turinčias įtakos bet kuriai kūno daliai ar funkcijai.

Atminkite, kad sąskaitą galite naudoti daugiau nei išlaidas, kurias patiriate pagal pagrindinį sveikatos draudimo planą. Pvz., Jei jūsų planas neapima dantų ar regėjimo priežiūros, HSA galėtų būti ypač naudinga vykdant šias sąskaitas.

Tačiau negalite jo naudoti draudimo įmokoms mokėti, išskyrus tas, kurios mokamos papildomam „Medicare“ draudimui ar ilgalaikės priežiūros draudimui. Kitos netinkamos finansuoti išlaidos yra dantų pastos, tualeto reikmenų, kosmetikos ir daugumos kosmetikos operacijų išlaidos. O atostogos, kurias leidote sveikesniam klimatui? Net negalvok bakstelėti savo HSA.

Iš esmės HSA lėšomis negalima padengti vaistų ar kvazimedicinos gaminių, kuriems nereikia recepto, tokių kaip nikotino guma ir nikotino pleistrai.

Jei esate 64 metų ar jaunesnis ir atsiimsite lėšas nekvalifikuotoms išlaidoms padengti, būsite skolingi pinigų mokesčiams (kurie bus apmokestinami kaip pajamos) ir 20% bauda. Jei esate 65 metų ar vyresnis ar neįgalus bet kokio amžiaus, vis tiek būsite skolingi šios sumos mokesčiams, tačiau nuobauda nebus taikoma.

Taigi, atvirai kalbant, sulaukę 65 metų, jūs iš esmės galite atsiimti HSA lėšas už bet ką.

Kaip aš galiu nustatyti HSA?

Pirmiausia turite įstoti į HDHP. Jei žengsite šį žingsnį per darbdavio žmogiškųjų išteklių skyrių, jis turėtų galėti patarti, kaip sukurti HSA. Jei HR negali, susisiekite su savo sveikatos draudimo kompanija, norėdami padėti nustatyti HSA per jos rekomenduojamą banką.

Arba kreipkitės į savo banką ar kredito uniją, ar ji siūlo HSA ir ar gali suteikti jums registracijos informaciją. Taip pat galite ieškoti internete (išbandykite „HSA tiekėjų“ paiešką internete).

Pasirinkę banką, priėmimo procesas yra gana paprastas: užpildote paraišką ir finansuojate sąskaitą. Po to jūs galite pradėti naudoti lėšas kvalifikuotoms išlaidoms padengti.

HSA kaip taupymo / investavimo priemonės

Sveikatos taupomosios sąskaitos gali būti naudingos kartu su pagalba, kurią jie moka apmokėdami medicininius mokesčius.

HSA sąskaita siūlo trigubą mokesčių pranašumą:

1. Jūsų įmokos yra išskaičiuojamos iš mokesčių, todėl jos sumažina jūsų mokesčių sąskaitą. Jei jūsų įmokos bus išskaičiuotos iš jūsų atlyginimo, jos bus sumokėtos doleriais prieš apmokestinimą.
2. Išėmimai neapmokestinami, jei jie naudojami sveikatos priežiūros išlaidoms padengti, įskaitant dantų ir regos priežiūros paslaugas. Tai iš tikrųjų patinka gauti nuolaidą medicininėms sąskaitoms.
3. Sulaukęs 65 metų amžiaus (arba turėdamas negalią bet kuriame amžiuje), nemedikamentiniai pasitraukimai yra apmokestinami pagal jūsų dabartinį mokesčių tarifą.

Turint šias mokesčių lengvatas, prasminga maksimaliai padidinti HSA, jei tik galite.

Kitas svarbus aspektas yra tai, kaip jūsų HSA planas leidžia investuoti pinigus. Kai kurie per bankus pateikti planai yra ne tik taupymo planai, kurie neleis jūsų lėšoms daug augti. Tačiau galite rasti planų, siūlančių daugiau investavimo alternatyvų, pavyzdžiui, „HSABank“, kuriame yra „TD Ameritrade“ savarankiško tarpininkavimo galimybė, arba „Health Savings Administrator“, kuriame yra 400 jūsų HSA sąskaitos savitarpio fondų galimybių. Investavimo galimybės, be abejo, tampa svarbesnės, jei turite didesnį HSA balansą.

Kas iš HSA gauna daugiausiai naudos?

Šeimos, kurios gali sau leisti išskaičiuoti keturženklį skaičių, gali naudoti HSA, pateiktą kartu su HDHP, kaip būdą sutaupyti 7000 USD per metus neapmokestinant iki pensijos. Štai kodėl HSA kreipiasi į daugelį dideles pajamas gaunančių asmenų. Kartu su apmokestinamąja taupymo sąskaita jų darbo užmokesčio mokesčiai sumažėja dėl HSA įmokų. Jų draudimo įmokos paprastai yra mažesnės ir naudojant HDHP.

HSA taip pat daro daugiausiai prasmės žmonėms, kurie yra palyginti sveiki, turintys minimalias sveikatos priežiūros išlaidas ir norintys sutaupyti dėl savo turbūt didesnių sveikatos priežiūros poreikių senatvėje. Jie gali naudoti HSA apmokėti išlaidas, kurias sveikatos draudimas ir „Medicare“ padengia blogai arba visai nemoka. Tai apima ilgalaikę priežiūrą, klausos aparatus, akių priežiūrą ir dantų priežiūrą. Žinoma, jei netikėtai didelės ar nepadengtos medicininės išlaidos įvyksta anksčiau, prireikus jie visada gali naudoti sąskaitą norėdami jas apmokėti.

Ir, kaip minėta anksčiau, nors turėtumėte naudoti HSA lėšas medicininėms išlaidoms padengti, baudos nebuvimas, jei po 65 metų amžiaus tikrai nereiškia, kad pinigus galite panaudoti bet kam.

Atvirkščiai, atminkite, kad jei patiriate dideles sveikatos priežiūros išlaidas už standartinę medicininę priežiūrą, didelio atskaitymo sveikatos planas, reikalingas HSA atidaryti, gali būti jums netinkamas pasirinkimas. Nors jūs mokėsite mažiau už įmokas už HDHP, gali būti sunku - net turint pinigų HSA - sugalvoti grynųjų pinigų, kad patenkintų išskaitytiną sumą už brangią medicininę procedūrą. Bet, jei jau turite kvalifikuotą HDHP, HSA tikrai gali būti naudinga jūsų finansinei sveikatai.