Ar laikomos pajamos 401 (k)?

Visi 401 (k) plano atsiėmimai yra laikomi pajamomis ir yra apmokestinami pajamų mokesčiu, įskaitant kapitalo prieaugį. Kai pasirenkate per ankstyvą paskirstymą - pasitraukimą iki 59, 5 metų amžiaus iš 401 (k), IRA ar bet kurios kitos mokestį atidėjusios pensijos sąskaitos ar anuiteto - tai pašalinimui taip pat taikomas papildomas 10% baudos mokestis iš Vidaus pajamų tarnybos (IRS). ).

Kai 401 (k) dydžio paskola tampa apmokestinama nurašymu

Kai kurie 401 (k) planai leidžia jums imti paskolas iki 50% turimo sąskaitos likučio. Jei negalite grąžinti viso paskolos likučio per penkerius metus, tai laikoma pasitraukimu ir yra apmokestinamas pajamų mokesčiu. Jei tuo metu esate jaunesnis nei 59 ½ metų, už šį ankstyvą paskirstymą taip pat taikomas 10% baudos mokestis.

Kitas atvejis, kai 401 (k) paskola tampa apmokestinamąja 401 k) paskola, yra tada, kai pasibaigus darbo laikotarpiui negalėsite grąžinti likusios paskolos sumos.

Papildomo 10% baudos mokesčio išimtys

Nors visi 401 (k) paskirstymai yra apmokestinami pajamų mokesčiu, yra keletas papildomų 10% baudos mokesčių išimčių. Viena yra tai, jei pervesite lėšas į kitą kvalifikuotą pensijų planą.

Kita problema susijusi su sveikatos problemomis. Jei jūsų neatlygintinos medicininės išlaidos yra didesnės nei 10% pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) (7, 5%, jei esate 65 metų ar vyresnis) ir jūs imatės paskirstymo iš savo 401 (k), kad padengtumėte šias išlaidas, tada IRS atleidžia jus.

Paėmę paskolą iš savo 401 (k), galite atidaryti atskirą atsiskaitomąją sąskaitą, kad įneštumėte įmoką ir atliktumėte medicininius mokėjimus. Turėdami išsamų popierinį savo 401 (k) lėšų panaudojimo dokumentą, galėsite būti pasirengę audito atveju.