Savarankiškai investuota asmeninė pensija (SIPP)
Savarankiškai investuota asmeninė pensija (SIPP) yra mokesčių požiūriu efektyvi pensijų kaupimo sąskaita, pasiekiama JK. SIPP suteikia asmenims laisvę paskirstyti savo turtą įvairioms investicijoms, patvirtintoms šalies Jos Didenybės įplaukų ir muitinės (HMRC), JK vyriausybės neministrinio departamento, atsakingo už mokesčių rinkimą ir kai kurių valstybės paramos formų mokėjimą. . Patvirtintos investicijos apima akcijas, obligacijas, investicinius fondus ir biržoje prekiaujamus fondus (ETF).
Tai priešingai nei įmonės remiamos pensijos, kai įmonė pasirenka trumpą investavimo galimybių sąrašą. SIPPs buvo įvesti 1989 m. Ir tapo vis populiaresni Didžiojoje Britanijoje dėl karjeros pabaigos ir galutinio darbo užmokesčio pensijų.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Savarankiškai investuota asmeninė pensija (SIPP) yra nustatyto dydžio įmokų pensijos planas, siūlomas Jungtinės Karalystės piliečiams.
- SIPP dalyviai atideda dalį ikimokestinių pajamų ten, kur jie gali investuoti į akcijas, obligacijas ir ETF tarp kito patvirtinto turto apmokestinamuoju būdu.
- Kaip ir 401 (k) planas JAV, SIPP planai buvo sukurti kaip alternatyva įmonės remiamoms nustatytų išmokų pensijoms.
Savitai investuotų asmeninių pensijų supratimas
Savarankiškai investuota asmeninė pensija iliustruoja kai kuriuos JAV ir Didžiosios Britanijos pensijų planų skirtumus. JAV pensijų plano mokesčių lengvata veikia vienu iš dviejų būdų. Pirmasis variantas yra investuoti dolerius prieš apmokestinimą, mėgautis neapmokestinamu augimu sąskaitoje, tada mokėti mokesčius už išėmimus, kaip ir naudojant tradicinę IRA arba 401 (k). Antrasis variantas yra investuoti dolerius po mokesčių, mėgautis neapmokestinamu augimu sąskaitoje ir išsiimti pinigus neapmokestinant, kaip naudojant „Roth IRA“ ar „Roth 401“ (k).
JK SIPP naudojamas trečiasis variantas. Tai pridedama prie asmenų įmokų procentine dalimi pagal jų ribinį mokesčio tarifą. Taikydama bazinio mokesčio tarifo lengvatą, federalinė mokesčių agentūra prideda 25 procentus nuo sumos, kurią individai moka įmokos į SIPP. Pvz., Jei asmuo yra 25 procentų mokesčių grupėje ir prisideda prie SIPP 4000 svarų sterlingų, vyriausybė pridės 1 000 svarų sterlingų pagal bazinę mokesčių lengvatą, o bendra asmens įmoka bus 5000 svarų sterlingų. Didžiausias JK ribinis mokesčio tarifas yra 45%, todėl SIPP gali pasiūlyti net 45% mokesčių lengvatų.
SIPP mokesčių valdymas
Kaip ir kitose investicinėse sąskaitose, svarbu tvarkyti asmeniškai investuotus asmeninius pensijų mokesčius. Prieš atidarant sąskaitą, asmenys turėtų įsitikinti, ar SIPP imasi fiksuoto metinio mokesčio, portfelio vertės procentų, prekybos komisinių ar kitų mokesčių. Svarbu pasirinkti nedidelio mokesčio variantą, kad nepakenktumėte ilgalaikėms investicijų grąžoms. Pvz., Fiksuotas metinis mokestis gali būti pigesnis tam, kuris turi didelės vertės portfelį, nei metinis procentinis mokestis.
Sąskaitų savininkai gali patys valdyti SIPP investicijas internetu arba samdyti investicijų valdytoją.
Panaikinimas iš SIPP
Asmenys, gaunantys savarankiškai investuojamą asmeninę pensiją, gali laisvai pradėti atsiimti lėšas nuo 55 metų, net jei jie vis dar dirba. Paprastai asmenys gali neapmokestinti iki 25% savo lėšų. Likusi dalis apmokestinama kaip pajamos. Pažymėtina, kad pervedus lėšas į SIPP, jose gali nebūti JK kapitalo prieaugio ir pajamų mokesčių. Mokesčių lengvatos priklauso nuo konkrečių asmens aplinkybių.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.