JAV taupymo obligacijų serija EE ir I serija: koks skirtumas?
JAV iždo taupymo obligacijų programa buvo įvesta 1935 m., Siekiant paskatinti amerikiečius taupyti pinigus ir investuoti į Amerikos vyriausybę. Iždas prisitaikė prie laikų, tačiau su retomis išimtimis taupomosios obligacijos nebespausdinamos ant popieriaus. Vyriausybė parduoda taupymo lakštus ir kitus vertybinius popierius per „TreasuryDirect.gov“ svetainę.
Taupomosios obligacijos dabar yra dviejų variantų: EE ir I serijos.
EE serijos obligacijos yra fiksuotos palūkanų normos ir yra investicijos, kurių garantuojama dvigubos vertės per 20 metų. Naujesnės I serijos obligacijos turi fiksuotą ir kintamą palūkanų normą, kad neatsiliktų nuo infliacijos.
EE serijos JAV taupomosios obligacijos
Labiau žinomas EE serijos obligacija yra tiesioginis E serijos santaupų palikuonis. Originali E serija buvo žinoma kaip karo obligacijos ir padėjo finansuoti amerikiečių dalyvavimą Antrajame pasauliniame kare.
EE serijos obligacijų galima įsigyti tik su 25 USD nominalia verte. Nominaliąsias vertes taip pat galima įsigyti po centą po 25 USD. Taigi, jei norite, galėtumėte nusipirkti obligaciją už 25, 32 USD. Maksimali suma, kurią vienas pirkėjas gali įsigyti per metus, yra 10 000 USD. Obligacijos išleidžiamos vienam savininkui ir negali būti parduodamos antrinėje rinkoje.
Dvigubos vertės garantija ir išpirkimas
EE obligacijoms suteikiama JAV vyriausybės garantija, kad jos vertė bent jau dvigubai padidės per obligacijos galiojimo laiką, kuris paprastai būna 20 metų. Suėjus terminui, obligacijos savininkas gali išpirkti pagrindinę sumą arba nuspręsti leisti papildomoms palūkanoms rinkti dar 10 metų po išpirkimo dienos. Turėtojai negali išpirkti obligacijos prieš turėdami ją metus. Po šios sukakties jie bet kada gali išpirkti ir atsisakyti papildomų palūkanų. Jei išperkama per penkerius metus nuo pirkimo dienos, taikoma trijų mėnesių bauda už palūkanas. Be to, minimali išpirkimo suma yra 25, 12 USD.
EE serijos palūkanų norma
Palūkanų norma yra nustatoma 20 metų jos išleidimo metu. Vyriausybė gali pakoreguoti normą po dvidešimties metų. EE serijos obligacijų palūkanų normos yra nustatomos du kartus per metus, gegužę ir lapkritį. Jos išlieka tokios pačios visoms obligacijoms, išleistoms per ateinančius šešis mėnesius. Pavyzdžiui, šešis mėnesius iki 2019 m. Balandžio 30 d. EE serijos obligacijų palūkanų norma buvo 0, 10%.
Elektroninės EE serijos obligacijos pirkėjas sumoka visą obligacijos nominalią vertę iš anksto. Jei sudėtinės palūkanos per 20 metų dvigubai nekainuoja, JAV iždas įsipareigoja kompensuoti skirtumą.
Palūkanų pajamos, gautos už EE obligacijas, neapmokestinamos valstybiniais ir vietiniais mokesčiais, bet ne federaliniais mokesčiais. Savininkas gali gauti mokesčių lengvatą, jei lėšos skiriamos kvalifikuotam aukštajam mokslui finansuoti.
EE serijos obligacijos, išleistos iki 2003 m. Birželio mėn., Buvo nupirktos už pusę nominaliosios vertės, žadant, kad per 20 metų jų nominalioji vertė padidės dvigubai. Palūkanos už tas senesnes obligacijas apskaičiuojamos nuo mokėjimo sumos, o ne pagal nominalią vertę.
I serijos JAV taupomosios obligacijos
I serijos taupomosios obligacijos yra palyginti naujokas, įvestas 1998 m.
Skirtingai nei EE obligacijos, I serijos obligacijos negarantuoja dvigubos vertės per 20 metų. Vietoj to, I serijos obligacijos išleidžiamos 30 metų laikotarpiui ir jų grąžos norma yra fiksuota visą obligacijos galiojimo laiką pridedant pagal infliaciją pakoreguotą palūkanų normą. Reguliuojamas tarifas yra peržiūrimas kas pusmetį, gegužę ir lapkritį ir yra pagrįstas vartotojų kainų indeksu visiems miesto vartotojams (CPI-U). Šis VKI skaičius atsižvelgia į produktus, kuriuos perka beveik 90% Amerikos gyventojų, ir laikomas geresniu vartotojų išlaidų matuokliu.
I serijos obligacijoms, įsigytoms per šešis mėnesius iki 2019 m. Balandžio 30 d., Mokamos 2, 83% palūkanos. Tai buvo daugiau nei 2, 52% per ankstesnį šešių mėnesių laikotarpį.
Pirkdami I serijos obligacijas
I serijos obligacijas galima įsigyti tiesiogiai iš JAV iždo savo tinklalapyje „www.treasurydirect.gov“. Juos taip pat galima įsigyti per mokesčių deklaraciją, naudojant mokesčių grąžinimo dolerius. Kai naudojate mokesčių deklaraciją I serijos obligacijoms pirkti, retas atvejis, kai pirkėjas gaus popierinę pažymą.
Taip pat yra keletas panašumų į EE serijos obligacijas. I serijos obligacijos negali būti parduotos, bet gali būti išpirktos anksčiau laiko, už tai sumokant trijų mėnesių palūkanas, jei tai yra mažiau nei penkeri metai nuo emisijos dienos.
I serijos obligacijų skirtumai
Viena iš galimų premijų yra ta, kad jei I serijos obligacijos naudojamos aukštojo mokslo išlaidoms padengti, jos gali būti atleistos nuo federalinių mokesčių, taip pat nuo valstybinių ir vietinių mokesčių - obligacija turi būti išpirkta, o pajamos turi būti panaudotos tais pačiais kalendoriniais metais.
Pagrindinis skirtumas tarp dviejų tipų taupomųjų obligacijų yra tas, kurį galima reguliuoti. I serijos obligacijos negarantuoja tos pačios vertės padvigubėjimo per 20 metų garantijos, tačiau jos turi įmontuotą infliacijos koregavimą.
Kas blogiausia, kas gali nutikti? I serijos obligacijų savininkas gali nukentėti dėl žemos infliacijos ar net defliacijos metų ir per tam tikrą laiką padvigubinti savo vertę.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- EE serijos taupomosios obligacijos turi fiksuotą grąžos normą.
- JAV vyriausybė įsipareigoja, kad iki 20 metų trukmės obligacija padidins savo nominalią vertę.
- I serijos taupymo lakštas neturi garantijos, kad jis bus išleistas.
- I serijos obligacijoms taikoma fiksuota palūkanų norma ir reguliuojama palūkanų norma, pagrįsta infliacija.