Kokia yra „Cryptocurrency“ investuotojų teisinė rizika?

Augant susidomėjimui skaitmenine valiuta ir visomis jo pasekmėmis naujiems ir tradiciniams verslams, reikia vis daugiau aiškumo dėl šių naujųjų technologijų ir valiutų teisinių padarinių. Kadangi viso pasaulio vyriausybės, reguliavimo agentūros, centriniai bankai ir kitos finansų įstaigos stengiasi suprasti skaitmeninių valiutų prigimtį ir prasmę, pavieniai investuotojai gali uždirbti daug pinigų investuodami į šią naują erdvę. Kita vertus, pirkdami ir parduodant kriptovaliutas, investuotojai prisiima tam tikrą teisinę riziką.

Nors skaitmeninę valiutą gali būti lengva supainioti su įprastais elektroniniais pinigais, ji nėra ta pati; Be to, ji nepanaši į įprastas grynųjų pinigų valiutas, nes ji negali būti fiziškai nuosavybės teise ir perduoti tarp šalių. Didelę skaitmeninės valiutos teisinio statuso niūrumą lemia tai, kad ši erdvė tik neseniai išpopuliarėjo, palyginti su tradicinėmis valiutos ir mokėjimo sistemomis. Žemiau panagrinėsime kai kurias kylančias teisines pasekmes, susijusias su investavimu į kriptovaliutas.

[Ar reguliuojama kriptovaliuta prilygsta mažiau pelningai kriptovaliuta? Ne, jei esate taupus kriptovaliutų prekybininkas. Sužinokite apie kriptovaliutų rinkos privalumus ir pradėkite pirkti ir parduoti kaip tikras prekybininkas „Investopedia Academy“ kriptovaliutų kursuose. ]

Kriptovaliutos kaip nuosavybė

Vienas kritiškiausių teisinių aspektų, susijusių su bet kokiu kriptovaliutos investuotoju, yra susijęs su tuo, kaip centrinės valdžios institucijos vertina kriptovaliutų atsargas. JAV IRS kriptovaliutas apibrėžė kaip nuosavybę, o ne kaip tinkamas valiutas. Tai reiškia, kad individualiems investuotojams yra taikomi kapitalo prieaugio mokesčio įstatymai, kai reikia pranešti apie kriptovaliutos išlaidas ir pelną per metines mokesčių deklaracijas, neatsižvelgiant į tai, kur jie įsigijo skaitmenines monetas.

Šis kriptovaliutų erdvės aspektas sukuria painiavos ir sudėtingumo sluoksnius JAV mokesčių mokėtojams, tačiau sunkumai tuo nesibaigia. Iš tiesų vis dar neaišku, ar skaitmeninės valiutos investuotojams, įsigijusiems savo akcijų paketus užsienio biržose, turi būti taikomos papildomos ataskaitų teikimo priemonės. Remiantis CNBC ataskaita, „kiekvienas, turintis daugiau nei 10 000 USD užsienyje, kiekvienais metais turi užpildyti Užsienio banko ir finansinių sąskaitų (FBAR) ataskaitą ... Iždo departamentui. Kitas įstatymas - Užsienio sąskaitos mokesčių atitikties įstatymas. arba FATCA - reikalauja, kad kai kurie JAV mokesčių mokėtojai, aprašydami mokesčius IRS, aprašytų savo užsienio sąskaitas 8938 formoje. “

Buvęs federalinis mokesčių prokuroras Kevinas F. Sweeney pasiūlė užuominą, kaip užsienio kriptovaliutų mainai galėtų apsunkinti JAV skaitmeninės valiutos investuotojų mokesčių reikalus: „tikriausiai yra FBAR reikalavimas, bet aš nesiekčiau tiek, kiek pasakysiu, kad visada yra vienas “, - aiškino jis ir pridūrė, kad IRS rekomendacijų trūkumas sukūrė„ juodąją skylę “netikrumo tiek investuotojams, tiek mokesčių specialistams. „Atrodytų, labai nesąžininga, jei jie tikėtųsi, kad mokesčių mokėtojai tai žinos - ir tada paskirs nuobaudas mokesčių mokėtojams, kurie to nepadarė - kai specialistai net negali 100 proc. Išsiaiškinti, ar ten yra FBAR reikalavimas“, - pridūrė Sweeney. .

Visa tai rodo, kad skaitmeninės valiutos investuotojai turėtų imtis specialių atsargumo priemonių ir vadovautis mokesčių specialistų patarimais, kai reikia pranešti apie kriptovaliutos pelną ir nuostolius. Kadangi taisyklės nuolat keičiasi, tai, kas galėjo būti teisiškai leistina praėjusiais metais ar net mėnesiais, dabar gali sukelti teisinį susirūpinimą.

Decentralizuotas statusas

Vienas iš didžiausių daugelio skaitmeninių valiutų trūkumų taip pat yra potencialus rizikos veiksnys individualiam investuotojui. „Bitcoin“ (BTC) nutiesė kelią kitoms kriptovaliutoms tuo, kad ji yra decentralizuota, tai reiškia, kad joje nėra fizinio buvimo ir nėra remiama centrinės valdžios. Nors viso pasaulio vyriausybės pradėjo įvairiais būdais tvirtinti savo reguliavimo galią, BTC ir kitos skaitmeninės valiutos, tokios kaip ji, lieka nepriskirtos jokiai jurisdikcijai ar institucijai. Viena vertus, tai atleidžia investuotojus nuo noro toms įstaigoms. Kita vertus, šis statusas gali sukelti teisinių komplikacijų. Skaitmeninių valiutų vertė visiškai priklauso nuo vertės, kurią joms priskiria kiti savininkai ir investuotojai; Tai galioja visomis valiutomis, tiek skaitmenine, tiek „fiat“. Jei centrinė valdžia nepalaiko skaitmeninės valiutos vertės, investuotojai gali likti žlugę, jei atsiranda komplikacijų dėl operacijų ar nuosavybės.

Kita potenciali rizika, susijusi su kriptovaliutomis dėl jų decentralizuoto statuso, susijusi su sandorių ypatybėmis. Daugelio kitų sandorių metu valiuta, turinti fizinę buvimo vietą, keičia rankas. Elektroninių pinigų atveju, kuriant ir tvarkant indėlius ir skolų reikalavimus, patikima finansų įstaiga. Nė viena iš šių sąvokų netaikoma kriptovaliutų operacijoms. Dėl šio esminio skirtumo teisinė painiava tarp šalių atliekant įvairius skaitmeninės valiutos sandorius yra reali galimybė. Vėlgi, dėl decentralizuotos šių valiutų būklės gali būti sunku įvertinti teisinės padėties kelią tokiose situacijose.

Verslo registravimas ir licencijavimas

Vis daugiau įmonių naudojasi skaitmeninėmis valiutomis kaip mokėjimo forma. Kaip ir kitose finansinėse srityse, iš įmonių gali būti reikalaujama registruotis ir gauti licencijas tam tikroms jurisdikcijoms ir veiklai. Dėl sudėtingo ir besikeičiančio skaitmeninių valiutų teisinio statuso, ši sritis yra ne tokia aiški kriptovaliutų rinkoje veikiančioms įmonėms. Pavyzdžiui, įmonėms, kurios priima tik kriptovaliutas, iš viso nereikia registruotis ar gauti licencijų. Kita vertus, iš jų gali būti reikalaujama atsižvelgti į specialius svarstymus, atsižvelgiant į jų jurisdikciją. Verslo savininkai ir vadovai yra atsakingi už tai, kad užtikrintų tinkamą teisinę procedūrą tiek vietos, tiek valstybiniu lygmeniu. Pavyzdžiui, federaliniu lygiu finansų įstaigos privalo vykdyti tam tikrą veiklą, susijusią su apsauga nuo pinigų plovimo ir sukčiavimo, lėšų perdavimu ir kita. Tokie svarstymai galioja ir įmonėms, užsiimančioms skaitmeninėmis valiutomis.

Sukčiavimas ir pinigų plovimas

Plačiai paplitęs įsitikinimas, kad kriptovaliutos suteikia nusikalstamoms organizacijoms naujas priemones sukčiavimui, pinigų plovimui ir daugybei kitų finansinių nusikaltimų. Tai gali neturėti tiesioginės įtakos daugumai kriptovaliutos investuotojų, kurie neketina naudoti šios naujos technologijos tokiems nusikaltimams įvykdyti. Tačiau investuotojai, atsidūrę apgailėtinoje padėtyje, yra finansinio nusikaltimo auka, greičiausiai neturi tų pačių teisinių galimybių kaip ir tradicinės sukčiavimo aukos.

Šis klausimas taip pat susijęs su skaitmeninių valiutų decentralizuotu statusu. Pavyzdžiui, įsilaužus į kriptovaliutų mainus ir pavogiant klientų turimus daiktus, trūkstamų lėšų susigrąžinimo praktika dažnai nėra įprasta. Taigi skaitmeninės valiutos investuotojai prisiima tam tikrą riziką pirkdami ir laikydami kriptovaliutos turtą. Dėl šios priežasties kūrėjai ir pradedantys verslai, susiję su skaitmenine valiuta, sutelkė tokį didelį dėmesį kurdami saugias skaitmeninių monetų ir žetonų laikymo priemones. Vis dėlto nors visą laiką leidžiamos naujos rūšies piniginės ir nors kriptovaliutų mainai visada tobulina savo saugumo priemones, investuotojai iki šiol nesugebėjo iki galo pašalinti teisinės rizikos, susijusios su kriptovaliutų nuosavybe, ir tikėtina, kad niekada to nepadarys. .