Kas yra sunkumų pašalinimas?
Sunkumų pašalinimas yra skubus lėšų pašalinimas iš pensijų plano, kurio siekiama reaguoti į tai, ką IRS apibūdina kaip „tiesioginį ir didelį finansinį poreikį“. Tokie specialūs paskirstymai gali būti leidžiami be baudų iš tokių planų, kaip tradicinė IRA ar 401k, su sąlyga, kad pasitraukimas atitinka tam tikrus kriterijus, kodėl reikia lėšų, ir jų sumą. Tačiau net ir atsisakius nuobaudų (ypač 10 proc. Nuobaudų už išskaičiavimus, padarytus nesulaukus 59 metų amžiaus), pasitraukimas vis tiek bus apmokestinamas standartiniu pajamų mokesčiu.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų ir kenčiate finansinius sunkumus, galbūt galėsite išimti lėšas iš savo pensijų sąskaitų nepatirdami įprastos 10% baudos.
- Tačiau ne visi sunkumai yra tinkami, ir jūs vis dar esate atsakingi už pajamų mokesčio sumokėjimą už išskaitymus.
- Atminkite, kad negalėsite grąžinti lėšų į sąskaitą, jei ir kai pagerės jūsų finansai.
- Apsvarstykite kitas sunkumų pašalinimo alternatyvas, įskaitant iš esmės vienodų periodinių mokėjimų (SEPP) planą.
Nesąžiningumo pašalinimo supratimas
Dėl nesąžiningų lėšų pašalinimo gali prireikti reikiamų lėšų nepatenkinus kredito patikrinimo, tačiau jos turėtų būti naudojamos labai taupiai ir tik tuo atveju, jei visos kitos alternatyvos buvo išbandytos ar atmestos. Jei neapmokestinamuose fonduose laikomos lėšos bus apmokestinamos pajamų mokesčiu, sunkumų pašalinimas greičiausiai padidins jūsų metų mokesčių sąskaitą. Dar svarbiau, kad tai visam laikui atims iš jūsų pensijai skirtas lėšas. Skirtingai nuo, tarkime, paskolos, kurią paimate iš savo 401 (k), sunkumų pašalinimo lėšos negali būti grąžintos į sąskaitą, jei ir kai pagerėja jūsų finansinė padėtis.
Dėl šių trūkumų apsvarstykite sunkumų pašalinimą tik kaip paskutinę galimybę patenkinti išskirtinį ir neatidėliotiną poreikį. Iš tikrųjų IRS ir dauguma darbdavių, siūlančių 401 (k) s, taiko griežtus kriterijus šiems paskirstymams, kad būtų galima apriboti, kada jie gali būti naudojami, ir jų kiekį.
Taisyklės, reglamentuojančios tokius pašalinimus ir kas jas administruoja, skiriasi pagal pensijų fondo tipą.
Ligos pašalinimas iš IRA
IRS atsisako 10% baudos už IRA pašalinimus, padarytus iki 59 ½ metų, jei tai sukelia mediciniškai susiję sunkumai. Jei neturite sveikatos draudimo ar jūsų medicinos išlaidos yra didesnės nei apdrausta per metus, jums gali būti suteikta nemokama nuobauda iš savo IRA šių išlaidų padengimui. Arba bent keletą iš jų. Tinkamas yra tik šių išlaidų ir 7, 5% koreguotų bendrųjų pajamų (AGI) skirtumas.
Jei esate bedarbis, jums gali būti paskirstomos baudos be baudos, kad galėtumėte sumokėti už savo sveikatos draudimą. Tačiau norėdami gauti kvalifikaciją turite netekti darbo, o ne tiesiog palikti jį savo noru ir gauti federalinę ar valstijos nedarbo kompensaciją 12 savaičių iš eilės. Dėl laiko paskirstymo turite gauti paskirstymus už metus arba metus po to, kai gavote nedarbo kompensaciją, ir ne vėliau kaip per 60 dienų po to, kai gausite kitą darbą. Ir sąskaitos turi būti didelės - sudarančios ne mažiau kaip 10% jūsų AGI - ir jos neturi būti apdraustos jokiu sveikatos draudimu.
IRS taip pat leidžia IRA iš anksto ir be sankcijų pasitraukti iš kitų priežasčių, kurios gali kilti ar negali kilti dėl sunkumų. Tai apima psichinę ar fizinę negalią ar lėšų poreikį, kad būtų apmokėtos sąskaitos už aukštąjį mokslą už jus, jūsų sutuoktinį, vaikus ar anūkus.
Neapibrėžtumas Panaikinimas nuo 401 (k) s
Dėl to, ar jums gali prireikti sunkumų paskirstymo iš savo 401 (k) ar panašių 403 (b) planų, ir dėl kokių priežasčių - darbdavys, kuris remia programą. „Išėjimo į pensiją plane gali būti numatytas sunkumų paskirstymas, tačiau jo neprivaloma“, - teigia IRS. Jei planas leidžia tokį paskirstymą, jis turi nurodyti kriterijus, apibrėžiančius sunkumus, pavyzdžiui, apmokėjimą už medicinos ar laidojimo išlaidas. Jūsų darbdavys paprašys tam tikros informacijos ir galbūt jūsų sunkumų dokumentus.
Tačiau jei jūsų darbdavys leidžia atsisakyti sutarties dėl tam tikros priežasties, IRS taisyklės reglamentuoja, ar bus atsisakyta 10% nuobaudų už pasitraukimus, padarytus iki 59, 5 metų, taip pat tai, kiek jums leidžiama atsisakyti. Šios sąlygos yra panašios į tas, kurios reglamentuoja IRA panaikinimo atsisakymą, tačiau yra keletas skirtumų. Visų pirma, jūs negalite pasitraukti iš savo 401 straipsnio k dalies be baudos, kad galėtumėte sumokėti medicininio draudimo įmokas, kaip tai galite padaryti IRA. Taip pat pašalinimai nėra skirti sumokėti mokymo išlaidas arba nusipirkti pirmąjį namą be baudų; tam tikromis sąlygomis abiems už IRA pašalinimą leidžiama netaikyti baudų.
Tvarkingi mokėjimai kaip alternatyva sunkumų pašalinimui
Yra dar viena galimybė išnaudoti savo pensijų sąskaitas anksčiau nei 59, 5 metų, nepatiriant baudų, tačiau tam reikia daugiau laiko įsteigti ir ilgesniam laikotarpiui įsipareigoti nutraukti išankstinį pasitraukimą. Lėšos, kurias norite panaudoti, gali būti įtrauktos į iš esmės vienodų periodinių mokėjimų (SEPP) planą. Pagal šį planą jums be baudos bus mokami metiniai paskirstymai penkeriems metams arba tol, kol jums sueis 59 ½ metų, atsižvelgiant į tai, kas įvyks vėliau. Kaip ir dėl sunkumų pašalinimo, atsisakoma tik nuobaudų; jūs vis dar privalote mokėti pajamų mokestį už ankstyvą pasitraukimą.
Kadangi IRS reikalauja, kad asmenys tęstų SEPP planą mažiausiai penkerius metus, tai nėra sprendimas tiems, kurie siekia tik trumpalaikės galimybės gauti pensijų fondus be nuobaudų. Jei atšaukiate planą nepasibaigus minimaliam laikymo laikotarpiui, turite sumokėti IRS visas baudas, kurių buvote atleidęs pagal programą, taip pat palūkanas už šią sumą.
Lėšos, laikomos darbdavio remiamame kvalifikuotame plane, pavyzdžiui, kaip 401 (k), gali būti naudojamos SEPP tik tuo atveju, jei jūs nebedirbate remiančiam darbdaviui. Paleidę SEPP programą išėjimo sąskaitoje, taip pat negalėsite papildyti ar platinti paskyros. Bet kokie sąskaitos balanso pakeitimai, išskyrus SEPP ir reikalaujamus mokesčius, tokius kaip prekybos ir administraciniai mokesčiai, gali pakeisti SEPP programą ir dėl to IRS gali būti diskvalifikuota - ir, vėlgi, įvesti visus mokesčius. baudos, kurių buvo atsisakyta, ir palūkanos.
Nepaisant šių apribojimų ir trūkumų, SEPP planą verta apsvarstyti tais atvejais, kai jums reikia anksti surinkti lėšų. Be kitų pliusų, programos yra mažiau ribojančios tai, kaip išleidžiamas lėšas išleidžiate be baudos, nei sunkumų atsiėmimas.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.