401 (k) ir IRA įnašų ribos

Net jei norėtumėte neribotomis įmokomis mokėti į savo pensijų sąskaitas, Vidaus pajamų tarnyba (IRS) jums to neleis. Mainais už mokesčių lengvatas ir mokesčių lengvatas, IRS nustato metines įmokų ribas Roth IRA, tradicinėms IRA ir 401 (k) s.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• 2019 metams galite prisidėti iki 6000 USD į Rothą ar tradicinę IRA. Jei esate 50 metų ar vyresnis, riba yra 7000 USD.
• Daugiausia, ką galite prisidėti prie 401 (k), yra 19 000 USD arba 25 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis.
• Jei turite 401 (k) atitiktį, bendras limitas yra 56 000 USD arba 62 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis, arba 100% jūsų atlyginimo, jei jis mažesnis už dolerio limitus.
• Įmokų limitai taikomi vienam mokesčių mokėtojui, o ne sąskaitai.

Įmokų rūšys

Kiekviename išėjimo į pensiją plane yra du skirtingi įmokų tipai, atsižvelgiant į jūsų amžių. Pirmasis yra „įprastas įnašas“, taikomas jaunesniems nei 50 metų žmonėms.

Jei sulauksite 50 metų iki metų pabaigos, jūs galite prisidėti, jei pasieksite 49 metus.

Antrasis yra „pasivijimo įnašas“, papildoma suma, skirta 50 metų ir vyresniems asmenims. Šie investuotojai yra arčiau pensijos ir turi mažiau laiko savo turtui augti. Taigi, IRS leidžia didesnį indėlį tikintis, kad investicijos „pasivys“.

Roth IRA įnašo ribos

2019 m. Labiausiai galite prisidėti prie Roth IRA:

• 6000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų
• 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis

Norint prisidėti prie IRA, jums reikia „uždirbtų pajamų“ iš darbo užmokesčio ir kitų šaltinių. Ir tos pajamos turi atitikti ar viršyti jūsų įnašą. Pvz., Jei uždirbote 4000 USD, tai daugiausia galite prisidėti prie Roth (arba tradicinės) IRA.

Kurios įmokos neįskaičiuojamos į ribą?

Nors yra ribota pinigų suma, kurią galite įnešti per vienerius metus į Roth IRA, tačiau yra ir išimčių, kurių neriboja metinė viršutinė riba.

Pavyzdžiui, į metines įmokų ribas neįskaičiuojamos investicijos, perimamos iš kitos Roth IRA sąskaitos, arba fondai, kurie yra konvertuojami iš tradicinės IRA. Tos pačios išimtys taikomos ir fondams, kurie yra perkeliami iš kvalifikuoto pensijų plano, pavyzdžiui, 401 (k).

Roth IRA pajamų ribos

Skirtingai nuo tradicinių IRA ir 401 (k) s, Roth IRA turi pajamų ribas, kurios nustato, kiek galite prisidėti. Jei uždirbi per daug pinigų, niekaip negali prisidėti prie Roth IRA.

Jei uždirbate per daug pinigų, kad galėtumėte tiesiogiai prisidėti prie Roth IRA, galite naudoti Roth IRA strategiją.

Galite sumokėti visą įmoką, jei esate susituokę kartu pateikdami paraiškas, o jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra mažesnės nei 193 000 USD arba mažesnės nei 122 000 USD, jei esate vieniši.

Susituokę bendrieji filtrai, kurių MAGI yra nuo 193 000 iki 203 000 USD per metus, ir pavieniai padėjėjai, kurių MAGI yra nuo 122 000 iki 137 000 USD, gali prisidėti, tačiau už mažesnę sumą.

Jei esate susituokę kartu pateikdami paraišką ir jūsų MAGI yra didesnė nei 203 000 USD, arba jei esate vienišas ir tai viršija 137 000 USD, jūs niekaip negalite prisidėti prie Roth IRA. IRS turi darbalapį, kuriame nurodoma, ar galite prisidėti.

Štai Roth IRA 2019 metų pajamų ribų santrauka:

Tradicinės IRA įmokų ribos

Tradicinėms IRA įmokų ribos yra tokios pačios, kaip ir Roth IRA. 2019 m., Tai yra:

• 6000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų
• 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis

Skirtingai nuo Roth IRA, jūsų pajamos neturi įtakos sumai, kurią galite įmokėti į tradicinę IRA. Bet kaip ir Roth IRA, jūsų pajamos turi atitikti ar viršyti jūsų įmoką.

Tradicinės IRA pajamų ribos

Jei turite tradicinę IRA, pajamų ribos priklauso nuo to, ar galite išskaičiuoti įmokas iš savo pajamų mokesčio deklaracijos.

Atminkite, kad tradicinė IRA (skirtingai nei Rothas) yra finansuojama doleriais prieš apmokestinimą, todėl įmoką paprastai galite nurašyti tais metais, kuriais tai padarote. (Jei negalite atskaityti savo įmokų, tradicinė IRA tampa daug mažiau patraukli.)

Jūsų pajamos ir tai, ar jūs su sutuoktiniu darbe planuojate išeiti į pensiją, nustato, ar galite išskaičiuoti tradicines IRA įmokas.

Jei esate vienišas ir neturite darbo vietos plano (arba esate vedęs ir nė vienas iš jų neturite), tuomet galite visiškai atskaityti savo įmoką, nepriklausomai nuo jūsų pajamų. Tačiau jei darbe neturite plano, tačiau jūsų sutuoktinis tai daro, galite atskaityti visą sumą, jei esate susituokę kartu pateikdami prašymą ir jei jūsų MAGI yra 193 000 USD ar mažesnė. Jos išpardavimas viršija 203 000 USD.

Skaičiai keičiasi, jei turite darbo vietos planą. Susituokusios poros, pateikusios bendrą paraišką, gali visiškai atskaityti sumą, jei už 2019 metus uždirba mažiau nei 103 000 USD. Jei sumokate daugiau nei 103 000 USD ir iki 123 000 USD, galite atlikti dalinę išskaitymą. Virš 123 000 USD ir nieko negalite išskaičiuoti.

Atskiri padavėjai gali visiškai atskaityti, jei už 2019 metus uždirba 64 000 USD ar mažiau, iš dalies atskaityti, jei uždirba daugiau nei 64 000 USD, bet mažiau nei 74 000 USD, ir nieko, jei jie padaro daugiau nei 74 000 USD.

Štai panaikintos tradicinės IRA pajamų ribos 2019 metams:

Daugiau informacijos apie IRA indėlį

Pastaba apie Rothą ir tradicines IRA įmokas: limitas galioja vienam mokesčių mokėtojui, o ne sąskaitai. Tai reiškia, kad 2019 m. Negalėsite sumokėti 6000 USD už Roth IRA ir 6000 USD už tradicinę IRA.

Vietoje to galite įnešti bendrą sumą, padalydami ją į skirtingas IRA, kaip jums atrodo tinkama. Pvz., 2019 m. Jūs galėtumėte sumokėti 4000 USD už Roth IRA ir 2 000 USD už tradicinę IRA.

Sutuoktinių IRA yra įprastos IRA, kuria gali naudotis susituokusios poros, kurios kartu pateikia bylas.

Atminkite, kad susituokusios poros gali taip pat mokėti įmokas už sutuoktinio, kuris nedirba užmokestį, sutuoktinio IRA, jei vienas sutuoktinis uždirba pakankamai pajamų, kad padengtų abi įmokas.

401 (k) Įmokos ribos

Kaip ir tradiciniams IRA, 401 (k) neturi pajamų ribų, kurios leistų nustatyti jūsų teisę įmokas. 401 (k) kiekvienais metais galite paslėpti daug daugiau pinigų.

2019 m. 401 (k) įnašo riba yra:

• 19 000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų
• 25 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis

Nors 401 (k) įmokos sumažina jūsų mokesčius, pateikdami prašymą iš tikrųjų nereikalaujate išskaitymo. Taip yra todėl, kad jūsų įmokos gaunamos tiesiogiai iš jūsų atlyginimo, taigi jos yra daromos su doleriais prieš apmokestinimą. Tai sumažina jūsų metų apmokestinamąsias pajamas, o tai taupo pinigus mokesčių metu.

401 (k) Rungtynių ribos

Didžiausias 401 (k) plano pranašumas yra sutapimas su darbdaviu. Paprastai rungtynės yra jūsų įnašo procentinė dalis, neviršijanti tam tikros jūsų atlyginimo sumos.

Pavyzdžiui, darbdavys gali sutapti su 50% jūsų įmokų, iki 5% nuo jūsų atlyginimo. Taigi, jei jūs uždirbsite 100 000 USD ir įnešite 10 000 USD į savo 401 (k), jūsų darbdavys surinks papildomus 5000 USD.

Jei darbdavys siūlo rungtynes, būtinai prisidėkite, kad pasinaudotumėte visomis rungtynėmis.

Bet kurios jūsų darbdavio suteiktos atitiktys neįskaičiuojamos į jūsų metinių įmokų limitą. Bet IRS riboja bendrą sumą, kuri kiekvienais metais gali būti 401 (k).

2019 m. Bendras 401 (k) įnašo limitas (jūsų įnašas ir rungtynės) yra:

• 56 000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų
• 62 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis
• 100% tavo atlyginimo, jei jis mažesnis už dolerio limitus

Netinkamos (perteklinės) IRA įmokos

Jei investuojate į IRA daugiau nei jums leidžiama, tai turi rimtų padarinių. Jums bus nubaustas 6% akcizu už bet kokį perteklinį įnašą kiekvienais metais, kol ištaisysite klaidą.

Daugelis žmonių, kurie įneša netinkamus IRA įnašus, tai daro per klaidą, pavyzdžiui, kai:

• Jūs uždirbate daugiau pinigų ir nepatenkate į tinkamas pajamas
• Pamiršote, kad prisidėjote tais metais anksčiau
• Jūs įnešėte pinigų, kurie neskaičiuojami kaip uždirbtos pajamos
• Prisidėjote daugiau, nei uždirbote per metus

Kaip nustatyti perteklinį IRA įnašą

Jei suprantate, kad įnešėte per daug pinigų į IRA ar kelių IRA sąskaitų derinį, yra keli būdai, kaip galite pakeisti perteklines įmokas. Bet jūs turite veikti greitai: Jei norite išvengti bausmių, turite laikytis griežtų terminų.

Jei per daug prisidėsite prie IRA, kiekvienais metais būsite skolingi 6% baudos, kol neištaisysite klaidos.

Geriausias būdas: atsiimkite tuos pinigus tais pačiais metais prieš pateikdami pajamų mokesčio deklaraciją. IRS visus pinigus, kuriuos jūs išėmėte per tą laiką, traktuoja kaip pinigus, kuriuos jūs niekada neprisidėjote. Tais pačiais metais taip pat turi būti pašalintos visos pajamos iš jūsų permokėtų įmokų.

Jei radote klaidą pateikę pajamų mokesčius už metus, per šešis mėnesius galite pašalinti permokėtą įmoką ir iki spalio 15 d. Pateikti pakeistą deklaraciją.

Arba galite sumažinti kitų metų įmoką pertekline suma. Pavyzdžiui, jei per vienus metus per klaidą įnešėte 8000 USD, kitais metais galite sumažinti 2 000 USD (perteklinę sumą).

Tačiau jei perkelsite perteklių taip, kaip jūs, jūs būsite ant tos 6% baudos kablio, kol perteklius bus absorbuotas.

401 (k) įmokų perteklius

Nors darbdavys išskaičiuoja jūsų įmokas į 401 (k), vis tiek galima investuoti per daug. Tai gali nutikti, kai:

• Tais pačiais metais keičiate darbdavius ​​ir išėjimo į pensiją planus ir per daug suteikiate kiekvienam planui
• Turite du darbus ir du planus ir nesuvokiate, kad riba taikoma vienam mokesčių mokėtojui, o ne sąskaitai
• Gaunate padidintą atlyginimą (arba premiją) ir pamirštate atitinkamai pakeisti įmokos procentą

Kaip nustatyti perteklinį atidėjimą

Jei per daug prisidedate prie savo 401 (k), nedelsdami susisiekite su savo plano administratoriumi ir pasakykite jiems, kad atlikote „perteklinį atidėjimą“. Idealiu atveju tai įvyks iki kovo 1 dienos po tų metų, kuriais jūs per daug prisidėjote. Perteklinė suma ir visos susijusios pajamos turėtų būti jums grąžintos iki balandžio 15 d.

Pajamos turi būti įtrauktos į jūsų metų apmokestinamąsias pajamas, ir darbdaviui gali tekti pataisyti jūsų W-2, kad grąžinta suma būtų parodyta kaip darbo užmokestis.

Jei perteklinė suma jums nebus grąžinta iki balandžio 15 d., Galėtumėte sumokėti mokesčius nuo tos sumos du kartus: kartą per metus įnešėte per daug, o kitą kartą, kai perteklinė suma bus grąžinta jums.

Esmė

Kiekvienais metais galite investuoti tik tiek į 401 (k) planą ir IRA. Bet jei turite išteklių tai padaryti, galite prisidėti prie abiejų.

Nors prie savo kombinuotų IRA galite pridėti tik 6000 USD (arba 7 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis), ši riba neturi įtakos jūsų 401 (k) įnašui. Taip pat galite finansuoti savo 401 (k) sumą iki limito - 19 000 USD arba 25 000 USD, atsižvelgiant į jūsų amžių - ir vis tiek maksimaliai padidinti savo IRA.

Jei negalite perversti visų įmokų abiem atvejais, gera strategija yra maksimaliai padidinti savo 401 (k) iki taško, kad pasiekiate visas darbdavio rungtynes, tada sutelkite dėmesį į savo IRA. Jei liko pinigų, galite pridėti daugiau prie savo 401 (k).