Banko ekspertizė
Banko tyrimas yra banko saugumo ir patikimumo įvertinimas. Pagrindinis dėmesys skiriamas banko turto ir įsipareigojimų tikrinimui, tačiau į šį egzaminą paprastai įeina ir jo laikymosi įstatymų ir standartų peržiūra, atitiktis įvairiems įstatymams (pvz., Skolinantis tiesai) ir elektroninis jo tyrimas. duomenų apdorojimo sistemos.
Valiutos kontrolierius atlieka patikrinimus nacionaliniams bankams, o Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) arba valstybinė bankų departamentas - valstybinių bankų patikrinimus. Bankų holdingo bendrovėms JAV federalinių atsargų valdyba atlieka patikrinimus.
Banko ekspertizės supratimas
Vertindami įstaigos saugumą ir patikimumą, egzaminuotojai vadovaujasi CAMELS sistema: kapitalo pakankamumu, turto kokybe, valdymu, uždarbiu, likvidumu ir jautrumu (sisteminei rizikai). Bankai gauna reitingą nuo vienos iki penkių kiekvienoje kategorijoje kartu su bendru vertinimu, kai vienas yra stipriausias, o penki - silpniausias. Reguliuotojai į stebėjimo sąrašą pateiks bankus, kurių CAMELS yra keturi ir penki, ir atidžiai juos stebės.
CAMELS banko ekspertizės kriterijai
„CAMELS“ suskaidymas dar labiau:
C reiškia kapitalo pakankamumą užtikrinant, kad bankas išlaikytų reikiamą kapitalą, kad atlaikytų visus jo sistemos sukrėtimus. Kapitalo pakankamumo rodiklis (KVR) matuoja banko pirmojo ir antrojo lygio kapitalą.
Turto kokybės ženklas - tai gali reikšti kredito rizikos, susijusios su banko palūkaninį turtą, pavyzdžiui, paskolas, peržiūrą ar įvertinimą. Reitingų organizacijos taip pat gali įvertinti, ar banko portfelis yra tinkamai diversifikuotas.
M reiškia valdymą. Reguliuotojai norės užtikrinti, kad bankų vadovai suprastų savo institucijos stipriąsias ir silpnąsias puses, turėtų veiklos strategiją ir parengtų konkrečius planus, kaip judėti pirmyn tam tikroje reguliavimo aplinkoje.
E reiškia uždarbį. Atsižvelgiant į skirtingus bankų verslo modelius, bankų finansinės ataskaitos dažnai yra sudėtingesnės nei kitų bendrovių. Bankai ima indėlius iš klientų ir moka palūkanas už lėšas, laikomas čekių, taupymo ar pinigų rinkos sąskaitose. Tada, norėdami gauti pajamų, bankai apsisuks ir išsiųs šias lėšas investuodami arba suteikdami paskolas kitiems klientams, gaudami už juos palūkanas. Jų pelnas gaunamas iš palūkanų normos, kurią jie moka už deponuotas lėšas, ir palūkanų normos, kurią jie gauna iš skolininkų ir investuotojų.
L reiškia likvidumą. Tai yra banko gebėjimas įvykdyti savo finansinius įsipareigojimus lengvai prieinamu turtu. Įprasti likvidumo testai apima dabartinį koeficientą, rūgščių testą arba greitąjį koeficientą (kuris atsargas neįtraukia į dabartinį koeficientą) ir grynųjų pinigų koeficientą.
Galiausiai S reiškia banko jautrumą arba mastą, kurį sisteminiai veiksniai, tokie kaip politinė suirutė ar palūkanų normos pokyčiai, galėtų paveikti įstaigą.