Banko paslapties įstatymas (BSA)
Banko paslapties įstatymas (BSA), dar žinomas kaip Valiutų ir užsienio operacijų ataskaitų teikimo įstatymas, yra įstatymas, sukurtas 1970 m., Siekiant užkirsti kelią finansinėms institucijoms naudoti nusikaltėlių įrankius, kad būtų galima paslėpti ar išplauti neteisėtai įgytą pelną. Įstatymas reikalauja, kad bankai ir kitos finansų įstaigos teiktų dokumentus, tokius kaip valiutų operacijų ataskaitos reguliavimo institucijoms. Tokių dokumentų gali būti reikalaujama iš bankų, kai jų klientai vykdo įtartinas grynųjų pinigų operacijas, kurių sumos viršija 10 000 USD. Tai suteikia valdžios institucijoms galimybę lengviau atkurti operacijų pobūdį.
Banko paslapties įstatymas (BSA)
BSA buvo imtasi veiksmų siekiant geriau nustatyti, kada pinigų plovimas naudojamas nusikalstamai įmonei skatinti, terorizmui remti, mokesčių slėpimui užmaskuoti ar kitai neteisėtai veiklai užmaskuoti. Teisės aktai buvo anksti naudojami neutralizuoti nusikalstamų organizacijų finansavimą, tačiau netrukus jie buvo pradėti naudoti ir teroristinių grupuočių finansavimui.
Nusikaltėliai ir sukčiai naudojasi pinigų plovimu kaip priemone slėpti savo neteisėtus veiksmus teisėtumo spalva. Grynieji pinigai, o ne atsekami elektroniniai sandoriai, dažniausiai yra neteisėtų prekių ir paslaugų pirkimo priemonė. Pinigų plovimo taktika naudojama siekiant paslėpti tuos grynųjų pajamų šaltinius teisėtomis operacijomis.
Banko slaptumo įstatymo taikymo būdai
Įstatymai nereikalauja, kad visos operacijos, viršijančios 10 000 USD, būtų dokumentuojamos. Anot Vidaus pajamų tarnybos, galioja bendra taisyklė, kad bet kuris asmuo, užsiimantis prekyba ar verslu, privalo pateikti 8300 formą, jei jų verslas iš vieno pirkėjo gauna daugiau nei 10 000 USD grynaisiais. Tai gali būti vienos ar dviejų ar daugiau susijusių operacijų rezultatas. Ši taisyklė gali būti taikoma asmeniui, įmonei, korporacijai, bendrijai, asociacijai, patikėjimo teisei ar turtui. 8300 forma turi būti paduota iki 15-os dienos po grynųjų pinigų operacijos. Šis reikalavimas taikomas, jei kuri nors grynųjų pinigų operacijų dalis įvyksta JAV, jos valdose ar teritorijose.
Teisės aktuose pateiktas išimčių, kurios nereikalauja tokio patikrinimo, sąrašas. Vyriausybės departamentai / agentūros ir įmonės, įtrauktos į didžiuosius Šiaurės Amerikos mainus, yra partijų, kurioms neapmokestinamos, pavyzdžiai.
Nors šis veiksmas gali būti naudingas kovojant su nusikalstama veikla, BSA sukritikavo, nes yra labai mažai gairių, apibrėžiančių, kas laikoma įtartina. Teisėsaugos institucijoms taip pat nereikia gauti teismo įsakymo, kad galėtų susipažinti su informacija.
Valiutos kontrolieriaus tarnyba reguliariai tikrina bankus, federalines taupymo asociacijas ir kitas institucijas, ar jos laikosi BSA.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.