Ar 401 (k) gali turėti įtakos jūsų socialinės apsaugos išmokoms?

Ne. Pajamos, kurias gaunate iš savo 401 (k) ar kito kvalifikuoto pensijų plano, neturi įtakos kiekvieną mėnesį gaunamoms socialinio draudimo pensijų išmokoms. Tačiau gali reikėti sumokėti mokesčius už kai kurias ar visas jūsų išmokas, jei metinės pajamos viršija tam tikrą ribą - dėl jūsų 401 (k) paskirstymo tai gali priversti tai padaryti.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Socialinės apsaugos pensijų išmokų pajamos nesikeičia remiantis kitomis pensijų pajamomis, tokiomis kaip 401 (k) plano fondai.
• Vietoj to, pajamos iš socialinio draudimo yra apskaičiuojamos pagal jūsų darbo užmokestį per gyvenimą ir amžių, nuo kurio pasirenkate pradėti mokėti socialinio draudimo išmokas.
• Tačiau paskirstymas nuo 401 (k) gali padidinti jūsų bendras metines pajamas tiek, kad jūsų socialinio draudimo pajamos bus apmokestinamos.

Kodėl 401 (k) pajamos nedaro įtakos socialinei apsaugai?

Jūsų socialinio draudimo išmokos nustatomos pagal pinigų sumą, kurią uždirbote per savo darbo metus - metus, kuriuos sumokėjote sistemai per socialinio draudimo mokesčius. Kadangi įmokos už jūsų 401 (k) yra mokamos iš kompensacijų, kurias gauna iš JAV kompanijos įdarbinimas, jūs jau sumokėjote socialinio draudimo mokesčius už tuos dolerius.

Bet palaukite - ar jūsų įnašai į jūsų 401 (k) sąskaitą nebuvo atlikti su doleriais prieš apmokestinimą? Taip, tačiau ši mokesčių slėptuvės funkcija taikoma tik federaliniam ir valstijos pajamų mokesčiui, o ne socialinei apsaugai. Jūs vis dar mokate socialinio draudimo mokesčius nuo visos kompensacijos sumos tais metais, kuriuos uždirbote.

„401 (k) įmokos yra apmokestinamos socialinio draudimo ir medicinos mokesčiais, tačiau jos nėra apmokestinamos pajamų mokesčiais, nebent jūs darote Roth (po mokesčių) įmoką“, - pažymi Markas Hebneris, „Index Fund Advisors“ įkūrėjas ir prezidentas. Inc., Irvine, Kalifornija, ir indekso fondų autorius : 12 žingsnių atkūrimo programa, skirta aktyviems investuotojams.

Trumpai tariant, tai yra priežastis, kodėl jūs skolingas pajamų mokestį už 401 (k) paskirstymą, kai juos imate, bet ne bet kokį socialinio draudimo mokestį. 401 (k) apmokestinamosios pajamos neturi įtakos jūsų socialinio draudimo išmokos dydžiui.

401 k) santaupų mokestinis poveikis

Dažnai jūs nesate skolingi socialinio draudimo pašalpų mokesčiams dėl aukščiau aprašytos priežasties: Jūs sumokėjote rinkliavas per savo darbo metus. Bet gali tekti mokėti pajamų mokestį už kai kurias savo išmokas, jei jūsų bendros metinės pajamos viršija tam tikrą sumą.

Pajamų ribos yra pagrįstos jūsų „bendromis pajamomis“, kurios yra lygios jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) sumai, į kurią įeina uždirbtas darbo užmokestis, išėmimai iš bet kokių pensijų kaupimo sąskaitų (pvz., IRA ir 401 (k) s), bet kuri neapmokestinamų uždirbtų palūkanų ir pusę jūsų socialinio draudimo išmokų. Jei per vienerius metus naudosite didelius paskirstymus iš savo tradicinio 401 (k), už kuriuos gaunate išmokas, ir atsimenate, jūs turite pradėti juos skaičiuoti nuo visų 401 (k), kai jums sukaks 70 ½, didesnė tikimybė, kad viršysite pajamų slenkstį ir padidinsite metų mokestinę prievolę.

Anot Socialinės apsaugos administracijos, 2019 m., Jei visos jūsų pajamos per metus yra mažesnės nei 25 000 USD ir jūs pateikiate prašymą kaip asmeniui, iš jūsų nereikės mokėti mokesčių už jokią socialinio draudimo išmokų dalį. Jei paduodate kartu kaip susituokusi pora, ši riba padidinama iki 32 000 USD.

Gali reikėti sumokėti mokesčius iki 50% jūsų išmokų, jei esate fizinis asmuo, kurio pajamos yra nuo 25 000 iki 34 000 USD, arba jei jūs pateikiate dokumentus kartu ir turite pajamų nuo 32 000 iki 44 000 USD. Iki 85% jūsų išmokų gali būti apmokestinamos, jei esate vienišas ir uždirbate daugiau nei 34 000 USD, arba jei esate vedęs ir uždirbate daugiau nei 44 000 USD. Jei esate vedęs, bet pateikiate atskirą deklaraciją, greičiausiai jūs turėsite mokėti pajamų mokestį nuo visos jūsų išmokų sumos, neatsižvelgdami į jūsų pajamų lygį.

Kiti veiksniai, turintys įtakos socialinės apsaugos išmokoms

Kai kuriais atvejais kitos rūšies ištarnauto laiko pajamos gali turėti įtakos jūsų išmokos dydžiui, net jei pašalpas kaupiate savo sutuoktinio sąskaitoje. Jūsų išmokos gali būti sumažintos atsižvelgiant į pajamas, kurias gaunate iš pensijos, atsižvelgiant į pajamas iš valstybinio ar kito darbo, kurio pajamos nebuvo apmokestintos socialinio draudimo mokesčiais. Tai pirmiausia daro įtaką žmonėms, dirbantiems valstybės ar vietos valdžios pozicijose, federalinėje valstybės tarnyboje, arba tiems, kurie yra dirbę užsienio įmonėje.

Jei dirbate vyriausybėje ir gaunate pensiją už darbą, kuriam netaikomi socialinio draudimo mokesčiai, jūsų socialinio draudimo išmokos, gautos kaip sutuoktiniui, našlei ar našlei, sumažinamos dviem trečdaliais pensijos dydžio. Ši taisyklė vadinama vyriausybės pensijų kompensacija (GPO). Pvz., Jei turite teisę gauti 1200 USD socialinę apsaugą, bet taip pat gaunate 900 USD per mėnesį iš valstybinės pensijos, jūsų socialinio draudimo išmokos sumažinamos 600 USD, atsižvelgiant į jūsų pensijų pajamas. Tai reiškia, kad jūsų socialinio draudimo išmokos suma yra sumažinta iki 600 USD, o visos jūsų mėnesinės pajamos yra 1 500 USD.

Netikėtai pašalinta nuostata (WEP) sumažina nesąžiningą pranašumą tiems, kurie gauna išmokas savo sąskaita ir gauna pajamas iš pensijos, pagrįstos uždarbiu, už kurį nemokėjo socialinio draudimo mokesčių. Tokiais atvejais WEP tiesiog sumažina socialinės apsaugos išmokas tam tikru koeficientu, atsižvelgiant į pareiškėjo amžių ir gimimo datą.

Kas lemia jūsų socialinės apsaugos išmoką?

Jūsų socialinės apsaugos išmokos dydį daugiausia lemia tai, kiek uždirbate per savo darbo metus, jūsų amžius išeinant į pensiją ir numatoma gyvenimo trukmė.

Pirmasis veiksnys, turintis įtakos jūsų išmokos dydžiui, yra vidutinė suma, kurią uždirbote dirbdami. Iš esmės, kuo daugiau uždirbsite, tuo didesnė bus jūsų nauda. Iš SSA metinio duomenų lapo matyti, kad darbuotojai, išeinantys į pensiją sulaukę pilno pensinio amžiaus, gaus 2019 metų maksimalią 2 861 USD išmoką. Socialinės apsaugos administracija apskaičiuoja vidutinę mėnesio išmokos sumą, remdamasi jūsų vidutinėmis pajamomis ir metų, kuriuos tikimasi pragyventi, skaičiumi.

Be šių veiksnių, jūsų amžius išeinant į pensiją taip pat vaidina lemiamą vaidmenį nustatant pašalpos dydį. Nors socialinio draudimo išmokas galite pradėti gauti jau sulaukę 62 metų, jūsų pašalpų suma yra sumažinama už kiekvieną mėnesį, kurį pradedate rinkti dar nesulaukęs pilno pensinio amžiaus. (Pilnas pensinis amžius yra 66 metai ir šeši mėnesiai tiems, kuriems 2019 m. Sukanka 62 metai. Kasmet jis padidėja dviem mėnesiais, kol sukaks 67 metai; visiems, gimusiems 1960 m. Ar vėliau, pilnas pensinis amžius bus 67 metai.)

Priešingai, jūsų pašalpos suma gali būti padidinta, jei tęsite darbą ir atidedate išmokų gavimą sulaukus pilno pensinio amžiaus. Pavyzdžiui, 2019 m. Maksimali mėnesinė pašalpos suma išeinantiems į pensiją sulaukus pilno pensinio amžiaus yra 2 861 USD. Anksčiau pasitraukiantiems, sulaukusiems 62 metų, maksimali suma sumažėja iki 2 209 USD, o tiems, kurie laukia iki 70 metų - vėliausiai, kuriuos galite atidėti - galite surinkti 3 770 USD išmoką per mėnesį.

Esmė

Pajamos iš 401 (k) neturi įtakos jūsų socialinio draudimo išmokų dydžiui, tačiau tai gali padidinti jūsų metines pajamas iki taško, kur jos bus apmokestintos arba apmokestintos didesniu tarifu. Tai gali būti nemalonumas tiems, kurie yra tokio amžiaus, kai jie privalo pradėti pasitraukti iš 401 straipsnio k punkto ir pradėti rinkti socialinę apsaugą. Kai planuojate išeiti į pensiją ar nusprendžiate, koks yra 401 (k) paskirstymas, įsitikinkite, kad žinote apie metinius socialinės apsaugos pajamų slenksčių ir mokesčių įsipareigojimų faktorių pokyčius.