Tradicinių IRA santaupų pavertimas Roth IRA

Nuo to laiko, kai Roth IRA buvo pirmą kartą pristatyta 1998 m., Daugelis tradicinių IRA savininkų į juos žvelgė iš pavydo.

Taip yra todėl, kad Rotai turi bent du pranašumus prieš tradicinius. Viena vertus, pinigai, kuriuos atsiimate iš Roth, yra neapmokestinami, jei esate 59½ ar vyresnis ir turite sąskaitą bent penkerius metus. Tai apima ir jūsų įmokas, ir pajamas, kurias uždirbate sąskaitoje esančius pinigus. Priešingai, jūsų atsitraukimai iš tradicinės IRA bus apmokestinami kaip įprastos pajamos.

Kita vertus, tradicinių IRA savininkai turi pradėti imti reikalaujamus minimalius paskirstymus (RMD) iš savo sąskaitų iki „kitų metų, einančių po kalendorinių metų, kuriais pasieksite 70 ½, balandžio 1 d.“, Remiantis IRS. Roto savininkai gali palikti savo sąskaitas neliečiamas, kol jiems neprireiks pinigų, arba perduoti sąskaitą įpėdiniams.

Vis dėlto yra kompromisas. Tradiciniai IRA savininkai, kurie atitinka reikalavimus, gauna mokesčių nuolaidą už pinigus, kuriuos įdeda į savo sąskaitas. Roto savininkai to nedaro; į sąskaitą jie įnešė mokesčių po mokesčių.

Laimei, tradiciniams IRA turėtojams, kurie trokšta Rotho, įstatymai leidžia atlikti keitimus. Vienu metu konvertuoti buvo leista tik žmonėms, kurių pajamos mažesnės už tam tikrą sumą, tačiau ribos buvo panaikintos nuo 2010 m. Tačiau pajamų ribos vis dar galioja Roto įmokoms.

Ar tik todėl, kad galite konvertuoti? Čia yra keletas privalumų ir trūkumų.

Konvertavimo atvejis

1. Ilgainiui galite sutaupyti dėl mokesčių. Konvertuodami dalį ar visus pinigus iš savo tradicinės IRA į Rothą, turite sumokėti pajamų mokestį nuo tų metų sumos. Nepaisant to, konvertuoti gali būti protinga, jei vėlesniais metais pateksite į didesnę ribinę mokesčių grupę arba jei mokesčių tarifai apskritai padidės. Kai sumokėsite mokestį už tuos pinigus, jis niekada nebus apmokestinamas, nesvarbu, kaip gali keistis mokesčio tarifai. Be to, visi toje sąskaitoje uždirbti pinigai taip pat neapmokestinami. Pinigai tradicinėje IRA neapmokestinami, kol juos atsiimsite, tačiau juos išėmę turite sumokėti mokesčius ir už originalias įmokas, ir nuo to, kiek jie uždirbo per tam tikrą laiką.

„Kai reikia konvertuoti, laikas turi esminę reikšmę bent dėl ​​trijų priežasčių“, - sako Matthew J. Ure, viceprezidentas, Anthony Capital, LLC-Pietvakarių regionas, San Antonijas, Teksasas. „Pirma, pinigai, įnešti į Rothą, turi subrukti penkerius metus, kad būtų galima apsaugoti bet kokį augimą nuo mokesčių. Antra, dažnai atlikdami pertvarkymą per kelerius metus galite sumažinti dabartinės mokesčių padėties sutrikimą. Galiausiai galimybė konvertuoti nėra Konstitucijos garantuojama teisė - veikiau tai spraga, kuri atsivėrė pasibaigus pirminio įstatymų leidimo galiojimo laikui, ir spraga, kuriai neseniai buvo užpulta. Nors atrodo, kad naujoji administracija jau dabar palaiko pertvarkymą, abiejų politinių partijų pareiškimai pabrėžia riziką, kurią galima prisiimti atidedant norimą pertvarką. “

2. Jūs išvengsite RMD ir griežtų nuobaudų. Su tradicinėmis IRA, kiekvienais metais, sulaukę nustatyto amžiaus, turite išimti nurodytą procentą pinigų iš savo sąskaitos, kaip aprašyta aukščiau. Priešingu atveju jums teks sumokėti didelę mokesčių baudą - 50% sumos, kurios nepaėmėte. Ir, be abejo, jūs būsite skolingi pajamų mokesčiui už viską, ką imate. Kita vertus, naudojant „Roth“, jūsų gyvenime niekada nebūtini būtini minimalūs paskirstymai. Jei turite kitų pajamų šaltinių ir jums nereikia pinigų jūsų Roth pragyvenimo išlaidoms padengti, galite palikti tai savo dėkingiems įpėdiniams. „Roth IRA gali būti gera turto ir mokesčių planavimo priemonė, nes jiems netaikomi RMD ir tol, kol uždirbi pajamų, gali tęsti įmokų mokėjimą bet kuriame amžiuje“, - sako Stephenas Rischall, pensijų planavimo ekspertas ir „Partner“ steigėjas. 1080 finansinė grupė Los Andžele, Kalifornijoje.

Kita vertus, jei jums reikia pinigų, o jūs esate jaunesnis nei 59, 5 metų, galite atsisakyti įmokų, bet ne jų uždarbio, be jokios baudos (skaitykite Kaip naudoti savo Roth IRA kaip skubios pagalbos fondą) .

3. Tai gali būti vienintelis būdas jį gauti. Jei norite paveldėjimo ar kitais tikslais įsigyti „Roth“, tačiau uždirbate per daug, kad prie to prisidėtumėte, vienintelė jūsų galimybė konvertuoti pinigus, kuriuos jau turite tradicinėje IRA . Žr. Kaip aš galiu finansuoti Roth IRA, jei mano pajamos yra didelės, kad galėčiau mokėti tiesiogines įmokas?

Tradicinių IRA santaupų pavertimas Roth IRA

Prieštaravimo atvejis

1. Ilgainiui galėtumėte sumokėti daugiau mokesčių. Konvertuoti iš tradicinės IRA į Roth gali būti prasminga, jei ateityje padidės pajamų mokestis (jūsų asmeniškai ar visos šalies). Bet jei jūs greičiausiai atsidursite mažesnėje mokesčių grupėje vėliau, nes daugelis žmonių išeina į pensiją, jums geriau būtų palaukti.

2. Dabar jums teks sumokėti didelę mokesčių sąskaitą. Priklausomai nuo to, kiek konvertuosite, jūsų mokesčių sąskaita gali būti nemaža, o pinigai, kad ją sumokėtumėte, turės būti iš kažkur gauti. Jei planuojate padengti mokesčius išimdami papildomų pinigų iš savo tradicinės IRA, paprastai jums bus taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bausmė, jei esate jaunesnis nei 59½ metų. Net jei nesate baudžiamas, vis tiek sumažinsite pensijos santaupas, kad sumokėtumėte mokesčius. Geriau, bet ne ideali mintis, jei imsite pinigus iš ne pensijų sąskaitų. Padovanoję IRS dabar, jūs aukosite viską, ką būtų galima uždirbti, jei laikytumėtės investavę.

„Jei atliksite konvertavimą, turėtumėte mokėti mokesčius iš išorės šaltinio. Priešingu atveju matematika nepaverčia konvertavimo. Visada atminkite, kad nebendraujate vakuume ir reikia įvertinti bendrą vaizdą “, - sako Morris Armstrongas, „ Armstrong “finansinių strategijų įkūrėjas Češyre, Conn.

Kaip konvertuoti

Jei nuspręsite konvertuoti, paprasčiausias būdas yra leisti finansų įstaigai, kuriai šiuo metu priklauso jūsų tradicinė IRA, pervesti dalį ar visus tuos pinigus į Rothą. Jei verčiau perkelsite savo sąskaitą į kitą įstaigą, naujoji turėtų būti malonu jums padėti.

Jūs taip pat galėtumėte atlikti apmokestinimą patys, atsiimdami pinigus iš savo tradicinės IRA ir pervesdami juos į Roth sąskaitą. Vis dėlto tai yra rizikingiausias pasirinkimas. Jei per 60 dienų neužbaigsite pinigų grąžinimo, pinigai bus apmokestinami ir jums gali būti pritaikytos baudos. Dar daugiau, ji nebebus IRA - Roth ar tradicinė - ir bus praradusi pranašumą dėl atidėtų mokesčių ar neapmokestinimo augimo. Žr. 401 punkto k papunktį ir IRA atnaujinimus .

Esmė

Pavertę tradicinę IRA į Roth IRA, ateityje galėsite gauti neapmokestinamų pajamų ir nekilnojamojo turto planavimo pranašumų. Bet jūs turėsite mokėti mokesčius už pinigus dabar, kai tai gali būti didesnis tarifas, nei jums skolingas išeinant į pensiją. Norėdami daugiau sužinoti, žiūrėkite „ Roth vs. Traditional IRA“: Kas jums tinka?

„Kalbant apie planavimą, visada malonu diversifikuoti turimas pensijų sąskaitų rūšis - pirmiausia todėl, kad be krištolo rutulio negalime garantuoti, kokie bus mokesčių tarifai ateityje. Geriau turėti įrankius, skirtus reaguoti į bet kokią mokesčių aplinką, nei atlikti visus lažybas dėl to, kokie bus tarifai “, - pataria Davidas S. Hunteris, CFP®, „ Horizons Wealth Management, Inc. “prezidentas Ashevilyje, NC.