Atidėtas anuitetas

Kas yra atidėtas anuitetas?

Atidėtas anuitetas yra anuiteto sutarties rūšis, pagal kurią pajamos, įmokos ar vienkartinės įmokos atidėtos tol, kol investuotojas pasirenka jas gauti. Šis anuiteto tipas turi dvi pagrindines fazes: taupymo fazę, kuri yra tada, kai jūs investuojate pinigus į sąskaitą, ir pajamų fazę, ty kai planas paverčiamas anuitetu, sąskaitos savininkas pradeda mokėti. Atidėtas anuitetas gali būti kintamas arba fiksuotas.

1:55

Kas yra atidėtieji anuitetai?

Atidėtų anuitetų supratimas

Atidėtas anuitetas yra sutartis tarp asmens ir gyvybės draudimo bendrovės, kurioje lėšos keičiamos pažadu pateikti konkurencingą palūkanų normą su minimalios palūkanų normos garantija. Sutartimi taip pat garantuojama pagrindinė investicija. Kadangi anuitetai yra klasifikuojami kaip nekvalifikuoti išėjimo į pensiją instrumentai, jie gauna mokesčių lengvatą kaip pajamų atidėjimo mokesčių forma forma. Pajamos apmokestinamos kaip paprastosios pajamos, jas pašalinus ar anuitetuojant.

Yra du atidėtų anuitetų tipai. Kaip rodo jų pavadinimas, fiksuotų pajamų anuitetai siūlo fiksuotas pajamas, lygioms pagrindinei sumai, ir minimalią palūkanų normą investuotojams. Dauguma gyvybės draudimo polisų yra fiksuoto dydžio anuitetai. Kintamasis atidėtas anuitetas leidžia investuotojams įnešti savo pinigus į vertybinių popierių rinką per panašias fondų struktūras. Investuotojų pajamos priklauso nuo fondo veiklos rezultatų. Kintamus anuitetus reguliuoja Valstybiniai draudimo departamentai ir SEK. Trečias anuiteto tipas, žinomas kaip nuosavybės indeksuotas anuitetas, iš tikrųjų yra fiksuotas anuitetas su nustatytomis pajamomis, susietas su investuotojo pasirinkto nuosavybės indekso rezultatais.

Kaip veikia atidėtas anuitetas

Kai lėšos deponuojamos gyvybės draudikui, jos pervedamos į kaupimo sąskaitą anuiteto savininko vardu. Tuomet gyvybės draudikas kredituoja sąskaitos likutį su fiksuota palūkanų norma. Daugeliu atvejų fiksuota palūkanų norma yra garantuojama nuo vienerių metų iki 10 metų. Pasibaigus tam laikotarpiui, draudikas iš naujo nustato palūkanų normą, paprastai vienerių metų laikotarpiams. Daugelyje anuitetų sutarčių yra minimalaus dydžio garantija, užtikrinanti, kad palūkanos, kurias gauna sąskaita, niekada nenukristų žemiau tam tikro minimumo, neatsižvelgiant į tuo metu vyravusią ekonominę situaciją.

Nutraukimas yra leidžiamas daugelyje sutarčių su tam tikrais apribojimais. Įprastoje sutartyje sutarties atsisakymo nuostatos suteikia galimybę kasmet atsisakyti sutarties. Jei bet koks išėmimas viršija 10 procentų sąskaitos vertės, draudikas ima viršijimo mokestį. Mokestis gali svyruoti nuo 7 iki 15 procentų mažėjančiu grafiku. Kiekvienais metais perdavimo mokestis sumažėja vienu procentiniu punktu, kol jis pasieks nulį. Tuo metu baigiasi perdavimo laikotarpis, o anuiteto savininkas gali išsiimti lėšas be baudos.

Išmokėjimai apmokestinami kaip įprastos pajamos, o pašalinimams, sulaukusiems 59 metų amžiaus, taikoma 10 procentų bauda. Atidėtas anuitetas gali būti anuituojamas, kad gautų garantuotas pajamas per nustatytą laikotarpį arba per visą anuiteto gyvenimą.

Šiam anuiteto tipui taip pat priklauso mirties pašalpos komponentas, užtikrinantis, kad naudos gavėjai gautų ne mažiau kaip pagrindinę investiciją ir bet kokį sąskaitos pelną. Pajamos iš mirties išmokos yra apmokestinamos naudos gavėjui kaip paprastosios pajamos.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Atidėtas anuitetas yra anuiteto sutartis tarp fizinio asmens ir draudimo bendrovės, garantuojanti fiksuotas pajamas suėjus terminui, lygią pagrindinei sumai, ir mažiausią palūkanų normą mainais į išmokas už nustatytą laikotarpį.
• Pasitraukus iš fiksuotos anuiteto sutarties, turi būti imami grąžinimo mokesčiai, jei asmuo atsiima investuotą sumą nepasibaigus jo galiojimo laikui. Išėmimai yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos pasibaigus terminui.

Atidėto anuiteto pavyzdys

Džeinė yra 30-metė ir yra 30 procentų didžiausia mokesčių grupė. Ji nori įsitikinti, kad išeidama į pensiją gauna nuolatines pajamas. Ji investuoja į gyvybės draudimo polisą, kurio palūkanų norma yra 3% per metus. Ji sugeba atidėti mokesčius už palūkanas, kurias uždirba iš įmokų. Anuitetas subręsta, kai Džeinė išeina į pensiją, ir ji turi kitą pajamų šaltinį, užtikrinantį patogų egzistavimą po išėjimo į pensiją.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Fiksuoto anuiteto supratimas Fiksuotas anuitetas yra anuiteto sutarties rūšis, leidžianti sukaupti kapitalą atidėtų mokesčių pagrindu. daugiau kintamo anuiteto apibrėžimas Kintamasis anuitetas yra anuiteto sutarties rūšis, leidžianti sukaupti ir išmokėti kapitalą atidėtų mokesčių pagrindu. daugiau Anuitetų apibrėžimas Anuitetai yra finansiniai produktai, iš kurių asmuo moka fiksuotą įmokų srautą, pirmiausia naudojamas kaip pajamų šaltinis pensininkams. daugiau Atidėtojo mokėjimo anuitetas Atidėto mokėjimo anuitetas yra toks draudimo produktas, kuris pirkėjui suteikia būsimas įmokas, o ne tiesioginį pajamų srautą. daugiau Anuiteto sutartis Anuiteto sutartis yra rašytinė draudimo bendrovės ir kliento sutartis, kurioje anuiteto sutartyje išdėstomi kiekvienos šalies įsipareigojimai. daugiau Viso gyvenimo anuitetas Visas gyvenimo anuitetas yra finansinis produktas, kurį parduoda draudimo bendrovės ir kuris moka gyventojui gyvybes nuo nurodyto amžiaus. daugiau partnerių nuorodų