Ankstyvas pasitraukimas
Ankstyvas išėmimas reiškia lėšų pašalinimą iš terminuotos investicijos, tokios kaip indėlio pažymėjimas (CD) iki termino pabaigos, taip pat lėšų pašalinimą iš atidėtųjų mokesčių sąskaitos ar pensijų kaupimo sąskaitos prieš nustatytą terminą. laikas.
IŠSKIRTIS Ankstyvas pasitraukimas
Abiem atvejais investuotojui imant išankstinį pasitraukimą paprastai imamas mokestis. Šis mokestis padeda atgrasyti nuo dažno pasitraukimo iki ankstyvo pasitraukimo laikotarpio pabaigos. Paprastai investuotojas pasirenka išankstinį pasitraukimą tik tada, kai kyla neatidėliotinų finansinių problemų arba jei jis ar jis žymiai geriau naudoja lėšas.
Pavyzdžiui, IRA, jei sąskaitos turėtojas atsiima sąskaitą anksčiau nei 59, 5 metų, už šią sumą baudžiama 10% išankstinio pasitraukimo bauda. Tačiau jei pasitraukimas atitinka vieną iš šių sąlygų, jam gali būti netaikoma nuobauda:
- Lėšos skiriamos sąskaitos savininko ar kvalifikuoto šeimos nario pirmųjų namų pirkimui arba atstatymui (ne daugiau kaip 10 000 USD per gyvenimą).
- Paskyros savininkas tampa neleidžiamas prieš platinant.
- Gavėjas gauna turtą po sąskaitos savininko mirties.
- Turtas naudojamas medicininėms išlaidoms, kurios nebuvo kompensuojamos, arba sveikatos draudimui, jei sąskaitos savininkas praranda savo darbdavio draudimą.
- Paskirstymas yra SEPP (esminio vienodo periodinio mokėjimo) programos dalis.
- Jis naudojamas aukštojo mokslo išlaidoms padengti.
- Turtas yra paskirstomas sumokėjus IRS mokestį.
- Tai yra neatskaitytų įmokų grąža.
Ankstyvas pasitraukimas ir būtiniausi minimalūs paskirstymai
Priešingai, taikant išankstines išėmimo baudas, sąskaitos savininkas gali būti nubaustas, jei jis tam tikru momentu neišima lėšų. Pavyzdžiui, tradicinio, SEP arba SIMPLE IRA reikalavimus atitinkančio plano dalyviai turi pradėti trauktis iki balandžio 1 d., Einantiems po metų, kai jiems sukanka 70 1/2. Kiekvienais metais pensininkas turi atsiimti nurodytą sumą, remdamasis šiuo metu reikalaujamu minimalaus paskirstymo (RMD) skaičiavimu. Paprastai tai nustatoma dalijant ankstesnių metų pabaigos tikrosios rinkos vertės išėjimo į sąskaitą iš gyvenimo trukmės.
Ankstyvos pasitraukimo iš mokesčių ir atidėtų mokesčių sąskaitos
Ankstyvas pasitraukimas taikomas atidėtų mokesčių sąskaitoms. Du pagrindiniai to pavyzdžiai yra tradicinė IRA ir 401 (k). Tradicinėje individualioje pensijų sąskaitoje (IRA) asmenys nukreipia ikimokestines pajamas į tokias investicijas, kurios gali padidinti mokesčių atidėjimą; nei kapitalo prieaugis, nei pajamos iš dividendų nėra apmokestinamos, kol jos nebus atsiimtos. Nors darbdaviai gali remti IRA, asmenys taip pat gali juos įsteigti individualiai.
Darbdavio remiamame 401 straipsnio k punkte darbuotojai, turintys teisę į atlyginimą, gali įmokas atidėti nuo atlyginimo, sumokant mokestį ir (arba) prieš apmokestinant. Darbdaviai turi galimybę tinkamų ar netinkamų įmokų įnašą į planą tinkamų darbuotojų vardu ir taip pat gali pridėti pelno pasidalijimo funkciją. Kaip ir IRA, 401 (k) pajamos užmokestį atidedamos.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.