Laimingai vedęs? Pateikite mokesčius atskirai!

Pirmiausia atsirado meilė, paskui - santuoka, paskui - paduoti į IRS.

Kiekviena pora turėtų kartu paduoti bylą, kad gautų mokestinę naudą būdami susituokę, tiesa? Neteisinga! Daugelis porų nesuvokia, kad paduodant dokumentus atskirai gali pagerėti jų finansinė padėtis. Kai kuriais atvejais meilė neturi vietos mokesčių deklaracijoje. Štai kodėl:

Atskirai pateikimo trūkumai

Yra daugybė priežasčių, kodėl poros retai pasirenka susituokusio asmens padavimą atskirai. Didžiausia priežastis yra daugelio didelių mokesčių kreditų ir atskaitymų, kurie prieinami kartu pateikiantiems asmenims, praradimas, pavyzdžiui:

• Uždirbtų pajamų kreditas
• Vaiko mokesčio kreditas
• Vaiko ir išlaikomo asmens kreditas
• Kreditas pagyvenusiems žmonėms ir neįgaliesiems
• Visi bet kokie atskaitymai ir kreditai, susiję su švietimu, tokie kaip „American Opportunity“ ir „Mokymosi visą gyvenimą kreditai“, studentų paskolų palūkanų atskaitymai ir studijų ir mokesčių atskaitymai.
• Koreguotų bendrųjų pajamų (AGI) nutraukimo riba nuo 0 iki 10 000 USD už tradicinę IRA atskaitą

Be to, kai santuoką padaro atskirai, abu sutuoktiniai turi pasirinkti tą patį atskaitymų registravimo metodą, net jei vienas iš jų geriau darytų priešingą pasirinkimą.

Jei vienas sutuoktinis nusprendžia išskaičiuoti išskaičiavimus, tai turi padaryti ir kitas sutuoktinis, net jei jų išskaičiuoti atskaitymai yra mažesni už standartinius. Jei vienas sutuoktinis detalizavo 20 000 USD atskaitymus, o kitas turi tik 2 500 USD, antrasis sutuoktinis turi reikalauti, kad 2500 USD, o ne didesnis standartinis išskaitymas. Taigi pateikimas atskirai yra gera idėja tik tada, kai vieno sutuoktinio atskaitymai yra pakankamai dideli, kad kompensuotų prarastą antrojo sutuoktinio grąžinimą.

Priežastys, dėl kurių failai pateikiami atskirai

Tačiau yra keletas situacijų, kai geriausia porai pateikti bylas atskirai:

Skyrybos arba skyrybos

Tai buvo pirminė priežastis, dėl kurios buvo sukurtas šis statusas. Dėl įvairių priežasčių išsiskyrusios ar išsiskyrusios poros gali nenorėti mokėti mokesčių kartu.

Atsakomybės klausimai

Pateikti dokumentus atskirai taip pat gali būti tikslinga, jei vienas sutuoktinis įtaria kitą dėl mokesčių vengimo. Tokiu atveju nekaltas sutuoktinis turėtų kreiptis atskirai, kad išvengtų galimo mokestinio įsipareigojimo kitam sutuoktiniui. Šį statusą gali pasirinkti ir vienas sutuoktinis, jei kitas atsisako pateikti bylą.

Įvairios darbo užmokesčio ar išskaičiavimo skalės

Apsaugojimas nuo neigiamų padarinių nėra vienintelė priežastis paduoti atskirai. Šiandien net laimingiausiai susituokusi pora gali pasirodyti pasirinkusi šį kelią.

Pirmasis atvejis yra poros, neturinčios vaikų, kuriose vienas sutuoktinis turi žymiai didesnes pajamas, o kitas sutuoktinis turi didelius galimus išskaičiavimus.

Pavyzdys: Apsvarstykite situaciją, kai vienas sutuoktinis yra gydytojas, uždirbantis 200 000 USD per metus, o kitas - mokytojas, uždirbantis 45 000 USD. Mokantis sutuoktinis per metus atlieka operaciją ir sumoka 12 000 USD nepadengtų medicininių išlaidų. IRS taisyklė, kaip išskaičiuoti neatlygintinas medicinines išlaidas, numato, kad tik išlaidos, viršijančios 10% pareiškėjo AGI, gali būti laikomos įvairiapusiu išskaičiavimu.

• Jei pora paduos kartu, bus atskaitytos tik išlaidos, viršijančios 24 500 USD (245 000 USD x 10%). Todėl nė viena iš mokytojo medicinos išlaidų negalėjo būti išskaičiuota, nes jų bendra suma yra mažesnė nei 24 500 USD.
• Bet jei pora paduotų atskirai, išlaidos nesunkiai viršytų mokytojo nustatytą medicininių atskaitymų ribą, kuri, remiantis mokytojo AGI, būtų 4500 USD. Dėl to mokytojui sutuoktiniui būtų suteikta 7500 USD išskaita iš 1040 A priedo.

Net jei įprastais metais šiai porai būtų prasmingiau bendrai paduoti bylą, išlaidų metais pateikti atskirai gali būti prasminga.

Esmė

Yra daug veiksnių, nustatančių, ar geriau pateikti bylą atskirai, ar kartu. Kai pora abejoja, kurią padavimo būseną pasirinkti, prasminga apskaičiuoti mokesčių deklaraciją abiem būdais, siekiant nustatyti, kuri grąžins didžiausią sumą ar mažiausią mokesčių sąskaitą.

Apskritai poroms, neturinčioms išlaikomų asmenų ir neturinčių švietimo išlaidų, gali būti naudinga paduoti dokumentus atskirai, jei viena turi dideles pajamas, o kita turi didelius atskaitymus. Paprastai kiti atvejai, kai tai tinka, yra susiję su skyrybomis, gyvenimo skyrium (separacija) ar atleidimu nuo atsakomybės už sukčiavimą mokesčių srityje arba mokesčių vengimą. Jei abejojate, ar ši strategija jums tinka, pasitarkite su mokesčių konsultantu. Visada pravartu pasitikrinti, ar nėra mokesčių išskaitymų, kurių jums trūko.